INFORMATIVNI IZRA Č UNI IN ANALIZA PRIMERJAV KREDITOV

Informativni izračuni za kredite fizičnih oseb so narejeni na podlagi podatkov, pridobljenih od naslednjih bank:

- Delavska hranilca, d. d.,

- Nova kreditna banka Maribor, d. d., in - UniCredit banka Slovenije, d. d.

Informativni izračuni kreditov za fizične osebe so narejeni na podlagi spletnih kalkulatorjev kreditov, ki so objavljeni na spletnih straneh bank. Podatki za pravne osebe pa so pridobljeni na podlagi osebnih razgovorov z bančnimi uslužbenci oz. svetovalci. Za pravne osebe ni bilo mogoče pridobiti konkretnih informativnih izračunov, saj se izračuni naredijo le za konkretne pravne osebe na podlagi njihovega povpraševanja in s strani banke opravljeni analizi poslovanja potencialnega kreditojemalca. Zaradi individualnosti izračunov se kreditni pogoji pri pravnih osebah zelo razlikujejo tako glede obresti, višine odobrenega kredita, ročnosti kot zahtevanih zavarovanj.

Osnovni parameter za zbiranje podatkov za informativne izračune tako za pravne kot za fizične osebe je bil znesek kredita v višini 50.000 EUR z rokom vračila 120 mesecev. Kredit je zavarovan s hipoteko.

Informativni izračuni in analiza primerjav kreditov za fizične osebe 5.1

Pri fizičnih osebah smo najprej preverjali pogoje, pod katerimi fizične osebe lahko pridobijo kredit. Biti morajo kreditno sposobne, da lahko kredit redno vračajo iz svojih tekočih prilivov.

Šele, ko banka ugotovi, da je kreditojemalec kreditno sposoben, preveri možnosti zavarovanja s hipoteko.

Od analiziranih bank le Nova kreditna banka Maribor, d. d., odobrava kredite tudi nekomitentom – fizičnim osebam, pod pogojem zagotovljenega dodatnega zavarovanja v obliki police življenjskega zavarovanja. UniCredit banka Slovenije, d. d., in Delavska hranilnica, d. d., pa odobravata kredite le svojim komitentom – fizičnim osebam. Na podlagi navedenega je bila samo pri Novi kreditni banki Maribor možna primerjava med kreditnimi pogoji za komitente – fizične osebe in nekomitente – fizične osebe.

20

Preglednica 1: Primerjava hipotekarnega kredita za fizične osebe komitente bank na dan 13. 6. 2018

Delavska Hranilnica Nova KBM UniCredit banka

Tip zavarovanja s hipoteko s hipoteko s hipoteko s hipoteko s hipoteko s hipoteko

Skupni strošek

Vir: NBKM 2018; Delavska hranilnica 2018 in UniCredit banka 2015.

1 Skupni stroški kredita so vsi stroški, vključno z obrestmi, provizijami, davki in drugimi vrstami pristojbin, ki jih mora kreditojemalec plačati v zvezi s kreditno pogodbo in

V nadaljevanju najprej podajamo analizo pogojev hipotekarnega kredita s spremenljivo in fiksno obrestno mero za posamezno banko nato pa primerjavo med bankami. Pri vseh bankah se za spremenljivo obrestno mero uporablja za spremenljivi del 6 mesečni EURIBOR, razlike pa se pojavijo pri pribitkih. obrestni meri. Skupni stroški kredita so pri kreditu s fiksno obrestno mero višji za 2.809,60 EUR oz. za 41,08 %.

Pri Novi kreditni banki Maribor je spremenljiva obrestna mera za 0,92 odstotne točke nižja od fiksne obrestne mere, EOM pa je pri kreditu s fiksno obrestno mero za 0,94 % kot pri kreditu s spremenljivo obrestno mero. Plačilo kreditojemalca banki je pri kreditu s fiksno obrestno mero za 4,51 % višje kot pri kreditu s spremenljivo obrestno mero. Mesečna anuiteta pri kreditu s fiksno obrestno mero je tako za 20,72 EUR oz. za 4,57 % kot pri spremenljivi obrestni meri. Skupni stroški kredita so pri kreditu s fiksno obrestno mero višji za 2.485,22 EUR oz. za 49,19 %.

Pri UniCredit banki Slovenije je spremenljiva obrestna mera za 0,73 odstotne točke nižja od fiksne obrestne mere, EOM pa je pri kreditu s fiksno obrestno mero za 0,76 % kot pri kreditu s spremenljivo obrestno mero. Plačilo kreditojemalca banki je pri kreditu s fiksno obrestno mero za 3,65 % višje kot pri kreditu s spremenljivo obrestno mero. Mesečna anuiteta pri kreditu s fiksno obrestno mero je tako za 16,73 EUR oz. za 3,65 % kot pri spremenljivi obrestni meri. Skupni stroški kredita so pri kreditu s fiksno obrestno mero višji za 2.007,00 EUR oz. za 40,68 %.

Ob primerjavi podatkov vseh treh bank je treba najprej izpostaviti, da v trenutku priprave informativnih izračunov banki Delavska hranilnica in UniCredit banka Slovenija ponujata možnost najema kredita brez stroškov odobritve, stroški odobritve pri Novi kreditni banki Maribor pa znašajo 450,00 EUR. Banke se med sabo bistveno razlikujejo tudi v višini mesečnih stroškov vodenja transakcijskega računa (TRR), ki so najnižji pri Delavski hranilnici (1,50 EUR), najdražji pa pri Novi kreditni banki Maribor d.d. (2,10 EUR). Če preračunamo na čas trajanja odplačevanja kredita znašajo najnižji stroški vodenja računa 180,00 EUR pri Delavski hranilnici, 238,80 EUR pri UniCredit banki in 252,00 EUR pri Novi kreditni banki Maribor.

Zaključimo lahko, da izmed analiziranih bank, upoštevajoč obrestno mero in stroške kredita, najugodnejši kredit tako s fiksno kot s spremenljivo obrestno mero svojim komitentom nudi UniCredit banka, d. d.

Kreditojemalci – fizične osebe se pogosto odločajo ali kredit zavarovati s hipoteko, saj se bojijo izgube nepremičnine v primeru nezmožnosti plačevanja. Glede na to, da kreditojemalci v vsakem primeru jamčijo za svoje obveznosti z vsem svojim premoženjem, lahko v končni posledici nepremičnina vedno služi za poplačilo obveznosti. Zato je smiselno primerjati, kateri kredit je za fizično osebo ob rednem plačevanju ugodnejši. Primerjavo smo naredili na primeru Nove kreditne banke Maribor. Pri tem je bil upoštevan znesek kredita 25.000 EUR z ročnostjo 96 mesecev, saj je to maksimalni znesek kredita in maksimalni rok odplačevanja kredita, ki je možen brez zavarovanja s hipoteko.

Preglednica 2: Primerjava hipotekarnega kredita z »navadnim« kreditom za nekomitente pri NKBM na dan 13. 6. 2018

Hipotekarni kredit Kredit naprej

Komitent Ne Ne

Znesek kredita 25.000,00 € 25.000,00 €

Število anuitet 96 96

Znesek anuitete 293,81 € 338,36 €

Stroški odobritve 526,00 € 0,00 €

Tip zavarovanja s hipoteko ni zavarovanja

Skupni strošek kredita 3.731,47 € 7.482,49 €

Fiksna letna obrestna mera 3,05 % 6,80 %

Skupna letna obrestna mera (EOM) 3,66 % 7,02 %

Izplačilo 25.000,00 € 25.000,00 €

Plačilo 28.731,47 € 32.482,49 €

Razlika 3.751,02 €

Vir: NKBM 2018.

V preglednici 2 je navedena primerjava za kredite za fizične osebe nekomitente banke.

Razvidno je, da Nova kreditna banka v času priprave te zaključne projektne naloge nudi

»Kredit naprej« brez stroškov odobritve in brez zavarovanja. Vendar pa je fiksna letna obrestna mera pri »Kreditu naprej« za 3,75 odstotne točke višja kot pri hipotekarnem kreditu, EOM pa je višja za 3,36 odstotne točke. Skupni strošek »Kredita naprej« pa je za 100,52 % višji kot pri hipotekarnem kreditu. Plačilo je za 13,05 % višje pri »Kreditu naprej« kot pri hipotekarnem kreditu. Na podlagi navedenega lahko zaključimo, da čeprav v tabeli niso upoštevani običajni stroški ustanovitve hipoteke (notarski stroški in morebitni stroški cenilca), je hipotekarni kredit še vedno ugodnejši od »Kredita naprej«.

Pri fizičnih osebah smo preverili, ali je sploh mogoče pridobiti kredit v višini 50.000,00 EUR brez zavarovanja s hipoteko. Ugotovili smo, da analizirane banke fizičnim osebam kredita v višini 50.000,00 EUR brez zavarovanja s hipoteko ne omogočajo. Pri Novi kreditni banki Maribor je mogoče, da fizična oseba pridobi kredit v višini maksimalno 25.000,00 EUR z rokom odplačevanja 96 mesecev, ki ga ne zavaruje s hipoteko na nepremičnini. Z vidika stroškov smo v nadaljevanju analizirali primerjavo takšnega kredita s hipotekarnim kreditom.

Preglednica 3: Primerjava navadnega kredita s hipotekarnim za komitente banke NKBM na dan 13. 6. 2018

Hipotekarni kredit Kredit naprej

Komitent Da Da

Znesek kredita 25.000,00 € 25.000,00 €

Število anuitet 96 96

Znesek anuitete 288,72 € 334,66 €

Stroški odobritve 450,00 € 0,00 €

Tip zavarovanja s hipoteko ni zavarovanja

Skupni strošek kredita 3.368,66 € 7.328,45 €

Stroški vodenja TRR 2,10 € 2,10 €

Fiksna letna obrestna mera 2,60 % 6,50 %

Skupna letna obrestna mera (EOM) 3,30 % 6,88 %

Izplačilo 25.000,00 € 25.000,00 €

Plačilo 28.368,66 € 32.328,45 €

Razlika 3.959,79 €

Vir: NKBM 2018.

V času priprave zaključne projektne naloge pri Novi kreditni banki pri »Kreditu naprej«

odpadejo stroški odobritve in zavarovanje. Fiksna letna obrestna mera pri »Kreditu naprej« je za 3,9 odstotne točke višja kot pri hipotekarnem kreditu, EOM pa je višji za 3,58 odstotne točke. Skupni strošek »Kredita naprej« je za 117,55 % višji kot pri hipotekarnem kreditu, plačilo pa je za 13,96 % višje pri »Kreditu naprej« kot pri hipotekarnem kreditu. Čeprav v tabeli niso upoštevani običajni stroški ustanovitve hipoteke (notarski stroški in morebitni stroški cenilca) lahko zaključimo, da je tudi za komitente – fizične osebe Nove kreditne banke Maribor hipotekarni kredit ugodnejši od »Kredita naprej«.

Preglednica 4: Primerjava hipotekarnega kredita za komitent in ne komitent pri NKBM ob fiksni obrestni meri na dan 13. 6. 2018

Fiksna obrestna mera

Komitent da ne

Znesek kredita 50.000,00 € 50.000,00 €

Število anuitet 120 120

Znesek anuitete 473,63 € 483,96 €

Stroški odobritve 450,00 € 526,00 €

Tip zavarovanja s hipoteko s hipoteko

Skupni strošek kredita 7.537,10 € 8.601,03 €

Fiksna letna obrestna mera 2,60 % 3,05 %

Skupna letna obrestna mera (EOM) 2,92 % 3,32 %

Strošek vodenja TRR mesečno 2,10 € 0,00 €

Izplačilo 50.000,00 € 50.000,00 €

Plačilo 57.537,10 € 58.601,03 €

Razlika 1.063,93 €

Vir: NKBM 2018.

Kot je že navedeno zgoraj je le pri Novi kreditni banki Maribor možna primerjava med hipotekarnim kreditom za komitente in nekomitente – fizične osebe. Kot je razvidno iz Preglednice 4 Tabele 3 so stroški odobritve za nekomitente 16,8 % višji kot za komitente, fiksna letna obrestna mera je za nekomitente za 0,45 odstotka višja kot za komitenta, EOM pa za 0,4 odstotka. Za kredit v višini 50.000 EUR s fiksno obrestno mero in rokom vračila 120 mesecev plača komitent Novi kreditni banki Maribor 57.537,10 EUR, nekomitent pa 58.601,03 EUR. Ob tem je treba še upoštevati, da komitent v času vračanja kredita banki plača tudi redne stroške vodenja njegove TRR, ki v trenutku pridobitve podatkov znašajo 2,10 EUR mesečno, kar v 120 mesecih znese 252,00 EUR. Vendar pa mora tudi nekomitent svoji banki poravnati te stroške, saj lahko predvidevamo, da ima odprt TRR pri drugi banki, preko katere opravlja svoje bančno poslovanje, hkrati pa mora poravnati tudi morebitno provizijo za izvedbo nakazila anuitete, razen če se to izvaja preko delodajalca z odtegljajem plače.

Preglednica 5: Primerjava hipotekarnega kredita za komitente in nekomitente NKBM ob spremenljivi obrestni meri na dan 13. 6. 2018

Sestavljena obrestna mera

Komitent da ne

Znesek kredita 50.000,00 € 50.000,00 €

Število anuitet 120 120

Znesek anuitete 452,91 € 462,96 €

Stroški odobritve 450,00 € 526,00 €

Tip zavarovanja s hipoteko s hipoteko

Skupni strošek kredita 5.051,88 € 6.081,41 €

Spremenljiva letna obrestna mera 1,68 % 2,13 %

Skupna letna obrestna mera (EOM) 1,98 % 2,37 %

Iz primerjave pogojev za hipotekarni kredit za komitente in nekomitente Nove kreditne banke Maribor so stroški odobritve za nekomitente 16,8 % višji kot za komitente, fiksna letna obrestna mera je za nekomitente za 0,45 odstotka višja kot za komitenta, EOM pa za 0,39 odstotka. Komitent plača banki 55.051,88 EUR, nekomitent pa 56.081,41 EUR. Zaključimo lahko, da je tudi kredit s spremenljivo obrestno mero za komitente ugodnejši kot za nekomitente. Vendar pa komitenti banki plačujejo tudi stroške vodenja računa, ki ga nekomitenti plačujejo svoji banki.

Informativni izračuni in analiza primerjav kreditov za pravne osebe 5.2

Primerjava kreditov pri pravnih osebah ni tako preprosta kot pri fizičnih osebah. Banke namreč za fizične osebe omogočajo, da se informativni izračuni naredijo kar na njihovih spletnih straneh. Za vse fizične osebe se praviloma nudijo enaki pogoji ob enakih osnovnih predpostavkah (komitent ali nekomitent, oblika zavarovanja). Za pravne osebe pa banke vedno pripravijo individualne ponudbe za kredit. Tako bomo v nadaljevanju lahko le prikazali osnovne pogoje, ki jih morajo pravne osebe izpolnjevati pri posamezni banki za pridobitev kredita in osnovni informativni izračun pri Novi kreditni banki Maribor in UniCredit banki Slovenije, Delavska hranilnica teh splošni podatkov zaradi varovanja poslovnih interesov banke ni želela razkriti.

Nova kreditna banka Maribor, d. d., v svoji lastni službi izvede analizo poslovanja potencialnega kreditojemalca. Da mu odobrijo kredit, mora biti kreditojemalcu dodeljena vsaj

plus amortizacija. Nova kredita banka Maribor povprečno pravnim osebam z bonitetno oceno B odobri hipotekarni kredit 50.000,00 EUR za 120 mesecev pod naslednjimi pogoji: 4,4 % spremenljiva obrestna mera, ki je odvisna od 6-mesečnega EURIBORJA, mesečni obrok znaša 416,67 EUR, stroški odobritve znašajo 200,00 EUR, stroški vodenja TRR so odvisni od obsega poslovanja kreditojemalca z banko in znašajo povprečno letno 1,1 % obsega poslovanja.

UniCredit banka Slovenije tudi znotraj banke izvede bonitetno oceno. Za odobritev kredita mora pravna oseba doseči vsaj bonitetno oceno B in v prvem letu ustvariti 7.700,00 EUR EBITDA. Strošek odobritve hipotekarnega kredita v višini 50.000,00 EUR za 120 mesec znaša 800,00 EUR, vodenje računa pa letno 75,00 EUR, obrestna mera je 6-mesečni EURIBOR + 3 % pribitek, obrok glavnice znaša 416,67 EUR plus obresti.

Ugotovimo lahko, da obe banki na splošno nudita podobne pogoje hipotekarnega kredita za pravne osebe, vendar pa vedno prilagodita ponudbo individualnemu kreditojemalcu, saj ob preverjanju letnih poročil banke lahko preverijo tudi lastništvo pravne osebe, dobavitelje in druge pomembnejše poslovne partnerje. Te individualne ponudbe pa lahko odstopajo, zato je smiselno, da pravne osebe pridobijo ponudbe različnih bank in morda celo razmislijo o menjavi poslovne banke.

6 SKLEP

Tako fizične kot pravne osebe pri bankah najemajo kredite, da z njimi zagotovijo financiranje svojih potreb. Banke za odobritev kredita vedno preverjajo kreditne sposobnosti tako fizičnih kot pravnih oseb, saj je za banke bistveno zagotovljeno vračilo kredita. Banke zato običajno zahtevajo zavarovanje s hipoteko na nepremičnini.

Na podlagi analize pogojev Nove kreditne banke Maribor, d. d., UniCredit banke Slovenije, d.

d., in Delavske hranilnice, d. d., lahko zaključimo, da želijo imeti banke kljub zavarovanju s hipoteko na nepremičnini določeno zagotovilo, da bo kreditojemalec redno vračal kredit. Pri fizičnih osebah zato preverjajo predvsem njihovo tekočo plačilno sposobnost, to pomeni, da lahko iz tekočih mesečnih prilivov zagotovijo vračanje kredita, pri pravnih osebah pa to ni tako preprosto. Pri njih banke v svojih lastnih službah izvedejo analizo poslovanja kreditojemalca in mu dodelijo bonitetno oceno in preverjajo tudi celotno poslovno mrežo, npr.

dobavitelje, lastnika pravne osebe in pomembnejše poslovne partnerje.

V primeru hipotekarnega kredita tako pravna kot fizična oseba poplačilo kredita zavaruje z zastavno pravico na nepremičnini – hipoteko. Predvsem pri fizičnih osebah se poraja strah izgube nepremičnine, saj običajno ustanavljajo hipoteko na stanovanjski hiše oz. stanovanju.

Vendar pa menimo, da ta strah ne bi smel odtehtati temeljitega razmisleka o tem, kateri kredit je za kreditojemalca ugodnejši. Zavedati se je namreč treba, da tako fizične kot pravne osebe za najeti kredit jamčijo z vsem svojim premoženjem. Tako lahko banka ob neplačevanju kredita zahteva izvršbo na celotnem premoženju kreditojemalca, torej tudi na njegovih nepremičninah. A zaradi dolgotrajnosti nepremičninskih izvršb, banke to možnost tako v primeru hipotekarnih kreditov kot drugih kreditov, uporabijo kot končno posledico.

Pri fizičnih osebah moramo najprej poudariti, da banke običajno odobravajo kredite le svojim komitentom. Od analiziranih bank le Nova kreditna banka Maribor, d. d., odobri kredit tudi nekomitentom. Zavedati se je namreč treba, da zaslužek banke niso le obresti pri odobrenih kreditih, ampak tudi nadomestila za vodenje TRR in provizije za izvajanje plačilnega prometa njihovih komitentov. Tako tudi Nova kreditna banka Maribor, d. d., svojim komitentom nudi ugodnejše pogoje za najem kredita kot nekomitentom.

Pri pravnih osebah banke tudi običajno zahtevajo, da kreditojemalci vsaj del bančnega poslovanja opravijo preko pri njej odprtega TRR. Zato analiza hipotekarnega kredita za komitente in nekomitente pri pravnih osebah sploh ni mogoča, saj banke pravnim osebam nekomitentom kreditov ne odobravajo.

Analiza je pokazala, da so stroški ustanovitve hipotekarnega kredita višji kot stroški kredita, ki ni zavarovan s hipoteko, saj mora kreditojemalec (pravna in fizična oseba) kriti stroške ustanovitve hipoteke (notarski stroški, cenitev nepremičnine, vpis in izbris iz zemljiške

tem stroškom ugodnejši. Ugotovimo še lahko, da so krediti s spremenljivo obrestno mero ugodnejši od kreditov s fiksno. A je treba upoštevati, da je spremenljiva obrestna mera odvisna od referenčne obrestne mere, na katero kreditojemalec nima vpliva. Vse analizirane banke vežejo spremenljivo obrestno mero na 6-mesečni EURIBOR, ki je trenutno zelo ugoden (ob pisanju te zaključne projektne naloge je 6-mesečni EURIBOR negativen in znaša -0,268). Vsak kreditojemalec mora natančno premisliti tveganje dviga 6-mesečnega EURIBORJA, ki se pričakuje v prihodnosti in se napoveduje že dlje časa.

Na podlagi preučitve zavarovanja s hipoteko in pogojev, ki jih analizirane banke nudijo za hipotekarne kredite v primerjavi s krediti, ki niso zavarovani z zastavno pravico na nepremičnini, lahko zaključimo, da so trenutno za fizične osebe najugodnejši hipotekarni krediti zavarovani s hipoteko s spremenljivo obrestno mero za komitente UniCredit banke Slovenije, d. d.

Pri pravnih osebah banke odobravajo kredite le svojim komitentom, vendar za vsakega komitenta oz. potencialnega kreditojemalca pripravijo individualno ponudbo glede na njegovo bonitetno oceno, obseg poslovanja z banko in številne druge lastnosti, ki jih banke ne razkrivajo. Glede na splošne pogoje za pravne osebe, ki smo jih lahko pridobili od UniCredit banke Slovenije, d. d., in Nove kreditne banke Maribor, d. d., (Delavska hranilnica, d. d., ni želela podati informacij o splošnih pogojih za pridobitev kredita za pravne osebe) lahko zaključimo, da ni bistvenih razlik pri pogojih, ki jih obe banki ponujata za hipotekarne kredite.

LITERATURA

Bisnode. B. l. Bonitetna ocena. Https://www.bisnode.si/produkti/bisnode-aaa/boniteta-odlicnosti/ (12. 6. 2018).

Čibej, Jože Andrej. 1997. Matematika za poslovneže 1.del. Ljubljana: Ekonomska fakulteta.

Čibej, Jože Andrej. 1998. Kako banke računajo obresti. Druga, predelana in dopolnjena izdaja. Ljubljana: Združenje bank Slovenije.

Delavska hranilnica. 2018. Osebne finance. Https://www.delavska-hranilnica.si/osebne-finance/informativni-izracun (13. 6. 2018).

E-računovodstvo. 2010. Vse o računovodstvu, ekonomiji in podjetništvu.

Http://www.eracunovodstvo.org/blog/podjetnisko-pravo/kdo-so-pravni-subjekti/ (8. 5.

2018).

Evropska centralna banka. 2018. Kakšna je razlika med nominalno in realno obrestno mero.

Https://www.ecb.europa.eu/explainers/tell-me/html/nominal_and_real_interest_rates.sl.html (5. 6. 2018).

Finance. B. l. Dobro je vedeti kaj so interkalarne obresti.

Https://gradbenistvo.finance.si/310778?cookietime=1529140407 (15. 6. 2018).

Finančni slovar. 2017. Vaš vstop v svet financ.

Http://www.financnislovar.com/definicije/kredit.html (25. 5. 2018).

Györek, Vito. 2003. Denar, obresti, investicije. Murska Sobota: Franc-Franc.

Nekrep, Mojca. 2013. Poslovne finance. Celje: Fakulteta za komercialne in poslovne vede.

NKBM. 2018. Informativni izračuni. Https://www.nkbm.si/izracun-kredita (13. 6. 2018).

NLB. 2015. Kaj je Euribor in kako vpliva na vas. Https://www.nlb.si/kaj-je-euribor (25. 5.

2018).

Obligacijski zakonik (OZ). Uradni list RS, št. 97/2007.

Stvarno pravo. B. l. Hipoteka. Http://www.stvarno-pravo.si/hipoteka (13. 7. 2018).

Stvarnopravni zakonik (SPZ). Uradni list RS, št. 87/2002.

Tratnik, Matjaž. 2006. Zastavna pravica. Ljubljana: GV Založba.

Tratnik, Matjaž. 2012. Hipoteka. Ljubljana: GV Založba.

Turk, Ivan. 2013. Fizična oseba.

Http://www.zvezarfr.si/pripomocki/slovar?q=fizi%C4%8Dna+oseba (13. 6. 2018).

UniCredit banka. 2015. Informativni izračuni.

Https://www.unicreditbank.si/si/prebivalstvo/kreditiranje/potrosniski-kredit.html (13. 6.

2018).

Vidmar, Tinca. 1997. Bančni kreditni posli in vzorci pogodb. Ljubljana: Center Marketing International.

Zakon o potrošniških kreditih (ZPotK-2). Uradni list RS, št.77/2016.

Zakon o zemljiški knjigi (ZZK-1). Uradni list RS št. 58/2003.

Združenje Bank Slovenije. 2008. Bančne obresti - varno in pregledno. Http://www.zbs-giz.si/system/file.asp?FileId=2376 (8. 5. 2018).

Združenje Bank Slovenije (ZBS). B. l. a. Bančni slovar. Anuiteta.

Http://www.vseobanki.si/Abc/7 (27. 6. 2018).

Združenje Bank Slovenije (ZBS). B. l. b. Bančni slovar. Razdolžnina.

Http://www.vseobanki.si/Abc/245 (27. 6. 2018).

PRILOGE

In document UNIVERZA NA PRIMORSKEM FAKULTETA ZA MANAGEMENT (Strani 29-43)