Kazalci so absolutna števila, ki se nanašajo na pomembne zavarovalne kategorije, o katerih obstajajo statistični ali računovodski podatki. Ti kazalci kažejo ali napovedujejo stanje ali
4.7.1 Kazalniki poslovanja v zavarovalstvu v opazovanem obdobju
Kazalnike in kazalce je dobro primerjati z enakimi kazalniki v preteklih obdobjih, saj nam to lahko veliko pove o gibanju in uspešnosti panoge.
a) Prodornost (penetracija) zavarovalnega trga
Stopnja penetracije nam kaže relativno pomembnost zavarovalne panoge v narodnem gospodarstvu.
obračunane kosmate zavarovalne premije bruto družbeni proizvod
b) Zavarovalna gostota
Stopnja zavarovalne gostote nam kaže, koliko prebivalci neke države v povprečju porabijo za zavarovanje, ter nam pove, kakšen pomen ima zavarovanje v tej državi.
obračunane kosmate zavarovalne premije število prebivalcev v Republiki Sloveniji
Primer: Zavarovalna penetracija in zavarovalna gostota (2008)
Bruto obračunana premija v Sloveniji je leta 2008 znašala 2.018,960.000 €, število prebivalcev 2,039.399, BDP pa 37.135 mio €.
V skladu z zgornjima obrazcema izračunamo penetracijo zavarovalnega trga in zavarovalno gostoto.
Penetracija zav. trga = 5,437 % Zav. gostota = 990 €
Penetracija nam pove delež, ki ga zavarovalna panoga predstvlja v BDP in pomen ter razvitost panoge v nacionalnem gospodarstvu. V Sloveniji je ta delež precej nizek.
Zavarovalna gostota nam pove, da prebivalec Slovenije v povprečju letno porabi za zavarovanje 990 €. To je v primerjavi z Anglijo, kjer je zavarovalna gostota približno 4.592
€, izredno malo, v primerjavi s Hrvaško (ca. 288 €) veliko, v primerjavi s svetovnim povprečjem (424,5 €) pa še vedno nadpovprečno.
Vir: http://media.swissre.com/documents/sigma3_2009_en.pdf (20. 5. 2009),
http://www.stat.si/letopis/LetopisVsebina.aspx?poglavje=26&lang=si&leto=2009 (26. 6. 2010)
4.7.2 Kazalci in kazalniki uspešnosti poslovanja v zavarovalnicah, pozavarovalnicah, zavarovalnih poolih in skladih v opazovanem obdobju
a) Kosmati škodni količnik
obračunane kosmate zavarovalnine ali odškodnine obračunane kosmate zavarovalne premije
b) Čisti škodni količnik
Primer: Kosmati škodni količnik (2008)
VSA ZAVAROVANJA
Obračunane kosmate zavarovalnine 1,204.208 € Obračunane kosmate premije 2,018.960 €
Kosmati škodni količnik = 59,6 NEZGODNO ZAVAROVANJE
Obračunane kosmate zavarovalnine 44.102 € Obračunane kosmate premije 111.653 € Kosmati škodni količnik = 39,5
POŽARNO ZAVAROVANJE
Obračunane kosmate zavarovalnine 96.036 € Obračunane kosmate premije 82.903 €
Kosmati škodni količnik = 115,8
Škodni količnik nam kaže uspeh posamezne vrste zavarovanja, tj. kolikšen del škode posameznega zavarovanja se je kril iz premije tega zavarovanja. Višji količnik škodnega rezultata daje slabši rezultat.
V zgornjem primeru vidimo, da imajo nezgodna zavarovanja dober škodni količnik, medtem ko premija požarnih zavarovanj ne pokriva škod (zavarovalnin) iz tega zavarovanja.
Vir: http://www.zav-zdruzenje.si/docs/Statisticni%20zavarovalniski%20bilten%202009.pdf (26. 6.
2010)
c) Kosmati merodajni škodni količnik
obračunane kosmate zavarovalnine ali odškodnine + kosmate škodne rezervacije ob koncu obračunskega obdobja –kosmate škodne rezervacije ob začetku obračunskega obdobja
obračunane kosmate zavarovalne premije + kosmate prenosne premije ob začetku obračunskega obdobja – kosmate prenosne premije ob koncu obračunskega obdobja
d) Kosmati merodajni škodni rezultat
obračunane kosmate zavarovalne premije + kosmate prenosne premije ob začetku obračunskega obdobja – kosmate prenosne premije na koncu obračunskega obdobja – obračunane kosmate zavarovalnine ali odškodnine
– kosmate škodne rezervacije ob koncu obračunskega obdobja + kosmate škodne rezervacije ob začetku obračunskega obdobja
e) Čisti merodajni škodni količnik
obračunane čiste zavarovalnine ali odškodnine + čiste škodne rezervacije ob koncu obračunskega obdobja – čiste škodne rezervacije ob začetku obračunskega obdobja – čiste
uveljavljene regresne terjatve
obračunane čiste zavarovalne premije + čiste prenosne premije ob začetku obračunskega obdobja – čiste prenosne premije ob koncu obračunskega obdobja
f) Čisti merodajni škodni rezultat
obračunane čiste zavarovalne premije + čiste prenosne premije ob začetku obračunskega obdobja – čiste prenosne premije ob koncu obračunskega obdobja – obračunane čiste zavarovalnine ali odškodnine – čiste škodne rezervacije ob koncu obračunskega obdobja + čiste škodne rezervacije ob začetku obračunskega obdobja
+ čiste uveljavljene regresne terjatve
g) Čisti kombinirani količnik
obračunane čiste zavarovalnine ali odškodnine + čiste škodne rezervacije ob koncu obračunskega obdobja – čiste škodne rezervacije ob začetku obračunskega obdobja – čiste
uveljavljene regresne terjatve + ostali čisti zavarovalni stroški + obratovalni stroški
obračunane čiste zavarovalne premije + čiste prenosne premije ob začetku obračunskega obdobja – čiste prenosne premije ob koncu obračunskega obdobja
h) Čisti merodajni škodni rezultat s spremembo ostalih zavarovalno-tehničnih rezervacij
obračunane čiste zavarovalne premije + čiste prenosne premije ob začetku obračunskega obdobja – čiste prenosne premije ob koncu obračunskega obdobja – obračunane čiste zavarovalnine ali odškodnine – čiste škodne rezervacije ob koncu obračunskega obdobja + čiste škodne rezervacije ob začetku obračunskega obdobja
+ čiste uveljavljene regresne terjatve +/− sprememba čistih ostalih zavarovalno-tehničnih rezervacij
i) Čisti merodajni škodni rezultat s spremembo ostalih zavarovalno-tehničnih rezervacij in obratovalnih stroškov
obračunane čiste zavarovalne premije + čiste prenosne premije ob začetku obračunskega obdobja – čiste prenosne premije ob koncu obračunskega obdobja – obračunane čiste zavarovalnine ali odškodnine – čiste škodne rezervacije ob koncu obračunskega obdobja + čiste škodne rezervacije ob začetku obračunskega obdobja
+ čiste uveljavljene regresne terjatve +/−sprememba čistih ostalih zavarovalno-tehničnih rezervacij – ostali čisti zavarovalni stroški – obratovalni stroški
4.8 VRSTE ZAVAROVALNIH POLIC GLEDE NA ŠTEVILO ZAVAROVANIH