Načrtovani odhodki

V skladu z usmeritvami Ministrstva za zdravje načrtujemo v letu 2017 izravnan finančni načrt, kar pomeni, da bodo vsi odhodki enaki načrtovanim prihodkom (492,5 mio evrov). Izkazani odhodki so za 5,6 odstotka oziroma za 24,5 mio evrov višji kot so bili realizirani v letu 2016.

Za 2,2 mio evrov se znižuje strošek amortizacije, zaradi premajhnega prihodka v kalkulacijah cen za pokrivanje obračunanega stroška amortizacije in zaradi zniževanja obračunanega stroška amortizacije za osnovna sredstva financiranih iz donacij.

Načrtovani stroški materiala, blaga in storitev

V letu 2017 načrtujemo za 0,6 odstotka večjo porabo materiala, storitev in blaga, oziroma 234 mio evrov. Delež načrtovanih stroškov materiala, blaga in storitev znaša, glede na celotne načrtovane odhodke, 46 odstotkov. V tabelah 34 in 35 so prikazani načrtovani stroški po posameznih postavkah.

Stroški materiala so načrtovani v višini lanske realizacije (165,7 mio evrov) na račun širitve programov, EDP, povečanja DBZ.

Potrebni bodo veliki napori, da bomo ta plan realizirali. Izpostavljamo zdravila, medicinski material za enkratno uporabo in nemedicinski material. V primerjavi z realizacijo preteklega leta je načrtovano tudi znižanje vseh vrst stroškov nezdravstvenega materiala.

V UKC Ljubljana deluje več komisij, ki so zadolžene za postavitev standardov za uporabo najprimernejših in tudi cenovno najugodnejših posameznih vrst zdravstvenih materialov. Ti standardi so podlaga za pripravo in izvedbo javnih razpisov. Komisija za zdravila v okviru Programa za smotrno uporabo zdravil načrtuje nadaljevanje že začetih aktivnosti,

Podskupine dejavnosti na trgu iz

javnih in nejavnih-zasebnih virov Prihodek Stroški materiala

Stroški

storitev Amortizacija Stroški dela

Samoplačniške ambulante 5.404.100 1.887.100 446.100 463.600 2.607.300

Samoplačniški hospital 1.438.300 546.200 231.900 64.100 596.100

Nadstandard osnovna zdravstvena dejavnost 408.900 20.600 348.600 0 39.700

Nadstandard ambulantna dejavnost 0 0 0 0 0

Nadstandard bolnišnična dejavnost 3.700 -100 0 1.900 1.900

Nadstandard zobozdravstvena dejavnost 150.000 150.000 0 0 0

Samoplačniki zobozdravstvena dejavnost 3.600 200 1.000 100 2.300

Samoplačniki zdravila in lekarniške storitve 1.387.400 1.159.400 0 0 228.000

Samoplačniki reševalni prevozi 23.600 5.700 0 5.400 12.500

Samoplačniki druge zdravstvene storitve 75.600 26.400 6.200 6.500 36.500

Najemnine - stanovanjske 377.400 122.000 176.600 47.700 31.100

Najemnine - druge 239.300 172.800 46.600 12.000 7.900

Opravljene storitve po pogodbah 639.500 37.100 17.700 12.400 572.300

Opravljene raziskovalne naloge na trgu 185.300 1.000 1.900 2.600 179.800

Prodaja hrane 906.600 730.700 24.400 45.300 106.200

Kotizacije, seminarji, simpoziji, tečaji,

strok.srečanja 248.800 16.600 12.100 5.700 214.400

Specializacije 129.800 6.700 400 1.100 121.600

Prisotnost pri porodu 59.300 23.100 900 3.000 32.300

Testiranje preparatov in klinični preizkušanje

zdravil 390.000 164.600 176.200 4.900 44.300

Kontrola kakovosti 100.700 4.900 4.100 1.700 90.000

Drugi prihodki od prodaje proizvodov in storitev 773.700 114.900 4.300 300 654.200

Skupaj UKCL 12.945.600 5.189.900 1.499.000 678.300 5.578.400

ki bodo usmerjene k racionalizaciji porabe zdravil. V letu 2017 načrtujemo izboljšanje nadzora nad porabo materialov na področju zdravstvene in babiške nege, z namenom racionalizacije količinske porabe materialov.

Na stroške energetskih virov nimamo neposrednega vpliva, zato so načrtovani v višini realizacije preteklega leta.

Tabela 34: Stroški porabljenega zdravstvenega in nezdravstvenega materiala ter energije.

03 : 02 03 : 01

01 02 03 04 05

SKUPAJ STROŠKI MATERIALA 151.088.600 165.861.565 165.699.800 99,9 109,7 STROŠKI ZDRAVSTVENEGA MATERIALA 135.236.500 149.330.904 149.580.500 100,2 110,6 - gotova zdravila z dovoljenjem za promet ter zdravila s

posebnim dovoljenjem za vnos ali uvoz, ki nimajo dovoljenja za promet po lastniških imenih (zajeta v bazi CBZ-IVZ)

32.247.600 35.489.617 34.000.000 95,8 105,4

- gotova zdravila po ATC na 5. nivoju iz seznama 'lista A in B' 21.921.100 24.481.199 25.986.560 106,1 118,5

- farmacevtske kemikalije in droge 621.200 956.261 836.660 87,5 134,7

- kri in krvne sestavine 6.170.000 7.232.309 8.373.690 115,8 135,7

- zavojni in šivalni material 1.768.300 1.870.036 1.798.500 96,2 101,7

- stomatološki material 523.100 514.559 515.800 100,2 98,6

- izdelki, ki se vgrajujejo v telo 20.751.300 21.902.483 21.868.310 99,8 105,4 - diagnostična sredstva, ki se ne vnašajo v telo 7.693.700 8.370.118 8.677.400 103,7 112,8 - medicinski material za enkratno uporabo 20.679.300 23.242.370 22.015.650 94,7 106,5

- laboratorijski material 979.700 1.081.266 1.113.700 103,0 113,7

- pribor za večkratno uporabo 947.500 1.096.772 1.185.110 108,1 125,1

- dializni material 4.662.900 4.786.880 4.880.000 101,9 104,7

- rentgenološki material 11.732.500 13.475.281 13.488.860 100,1 115,0

- izotopi 2.231.600 2.211.880 2.378.000 107,5 106,6

- razkužila in dezinficiensi 671.700 810.748 779.910 96,2 116,1

- medicinski plini 755.100 679.556 663.950 97,7 87,9

- drugi zdravstveni material 879.900 1.129.568 1.018.400 90,2 115,7

STROŠKI NEZDRAVSTVENEGA MATERIALA 8.220.700 9.068.382 8.674.700 95,7 105,5

- živila, jedila - gotova prehrana 2.810.200 2.848.557 2.838.200 99,6 101,0

- splošno potrošni material 1.174.400 1.301.260 1.283.900 98,7 109,3

- material za pranje in čiščenje 753.500 849.533 825.100 97,1 109,5

- pisarniški material 1.074.200 1.246.387 1.111.700 89,2 103,5

- bolniško perilni material in tekstilni material 745.500 904.000 793.900 87,8 106,5

- tehnični material 678.900 764.249 789.800 103,3 116,3

- rezervni, nadomestni deli, mat. za popravila in vzdrževanje 711.600 856.833 818.400 95,5 115,0

- drugi nezdravstveni material 272.400 297.564 213.700 71,8 78,5

STROŠKI ENERGETSKIH VIROV 7.780.200 7.689.073 7.698.800 100,1 99,0

- stroški porabljene vode 779.000 816.663 786.600 96,3 101,0

- stroški mestne pare in kuriv 4.238.800 4.005.105 4.021.500 100,4 94,9

- stroški porabljene električne energije 2.732.600 2.831.433 2.855.900 100,9 104,5

- stroški porabljene ostale energije 29.800 35.871 34.800 97,0 116,8

STROŠKI MATERIALA

Plan 2016

Realizacija 2016

Plan 2017

Indeks

Za stroške storitev v letu 2017 načrtujemo 1,9 odstotno (1 mio evrov) rast v primerjavi z realizacijo leta 2016.

Povečanje gre v glavnem na račun podjemnih pogodb za izvajanje EDP. Planirani stroški ostalih storitev so nižji od lanske realizacije.

Stroški zdravstvenih storitev predstavljajo 47,9 odstotkov vseh stroškov storitev. Prihranke načrtujemo predvsem pri storitvah Medicinske fakultete (1 mio evrov). Ocenjujemo, da so cene storitev MF vsaj za 20% previsoke.

Nezdravstvene storitve smo planirali restriktivno, povečali pa smo stroške investicijskega vzdrževanja in izobraževanja.

Prisoten je trend rasti računalniških storitev, zato moramo stremeti k bolj racionalni rabi teh storitev.

Tabela 35: Stroški storitev.

V finančnem načrtu za leto 2017 so načrtovani stroški za izvajanje zdravstvenih storitev preko d.o.o. v višini 305.000 evrov. Pri načrtovanju višine tovrstnih stroškov smo predvidevali stroške za storitve, ki jih opravijo zunanji izvajalci in so nujno potrebne za izvedbo načrtovanega delovnega programa. To so storitve, ki jih UKC Ljubljana ne opravlja (npr.

celični pripravki za implantacijo avtolognih humanih hondrocitov), nekatere laboratorijske storitve in občasno storitve manjše vrednosti, ki se naročajo pri zunanjih izvajalcih samo v primeru okvare naših aparatov. Z izvajalcem, pri katerem naročamo celične pripravke za implantacijo avtolognih humanih hondrocitov za izvedbo transplantacijskega programa, imamo sklenjeno pogodbo. Vsi izvajalci, pri katerih naročamo storitve, imajo dovoljenje za delo, storitve se izvajajo v 03 : 02 03 : 01

01 02 03 04 05

SKUPAJ STROŠKI STORITEV 54.915.700 60.270.237 61.387.500 101,9 111,8

SKUPAJ STROŠKI STORITEV

brez podj. pog. in dela štud. preko ŠS 51.833.800 56.458.444 55.948.970 99,1 107,9

Zdravstvene storitve 26.743.100 28.572.715 29.417.060 103,0 110,0

- storitve inštitutov MF 15.658.700 16.554.731 15.556.400 94,0 99,3

- storitve ZTM 5.538.500 5.635.901 6.243.900 110,8 112,7

- storitve O.I. 871.900 950.926 946.800 99,6 108,6

- storitve po podjemnih pogodbah 2.476.600 2.947.641 4.475.760 151,8 180,7

- storitve d.o.o. 509.200 483.715 305.000 63,1 59,9

- druge storitve izven UKCL 1.688.200 1.999.800 1.889.200 94,5 111,9

Nezdravstvene storitve 28.172.600 31.697.522 31.970.440 100,9 113,5

- telefonski in poštni stroški 1.171.500 1.275.248 1.253.800 98,3 107,0

- računalniške storitve 3.358.600 4.016.364 3.668.090 91,3 109,2

- čiščenje zunanjega izvajalca 1.635.600 1.706.894 1.704.000 99,8 104,2

- pranje zunanjega izvajalca 2.656.700 3.069.325 3.226.100 105,1 121,4

- transportni stroški 815.400 1.075.034 976.700 90,9 119,8

- stroški tekočega vzdrževanja 8.053.400 8.763.661 8.641.200 98,6 107,3

- stroški investicijskega vzdrževanja 1.200.000 687.877 1.200.000 174,4 100,0

- stroški reprezentance 12.300 14.329 17.780 124,1 144,6

- podjemne pogodbe 237.700 297.009 254.800 85,8 107,2

- avtorski honorarji 150.800 247.917 155.000 62,5 102,8

- delo študentov preko štud. servisa 367.600 567.142 707.970 124,8 192,6

- stroški izobraževanja 2.135.500 2.971.088 3.442.600 115,9 161,2

- službena potovanja (niso strok. izobr.) 21.700 28.534 28.500 99,9 131,3

- komunalne storitve, derat., dezinsekc. 855.800 799.750 782.000 97,8 91,4

- varovanje premoženja 1.659.700 1.695.136 1.685.600 99,4 101,6

- zavarovanja 840.700 971.051 942.700 97,1 112,1

- administrativni stroški 282.000 282.995 263.400 93,1 93,4

- stroški drugih storitev 2.717.600 3.228.170 3.020.200 93,6 111,1

Plan STROŠKI STORITEV 2017

Plan 2016

Realizacija 2016

Indeks

njihovih prostorih, z njihovo opremo. Zaradi pogojev, v katerih se morajo izvajati naročene storitve, je sklenitev podjemne pogodbe ali druge oblike pogodbe s posameznim zdravstvenim delavcem neizvedljiva.

V planu stroških drugih storitev so zajeti tudi stroški najema medicinske in nemedicinske opreme v višini 620.000 evrov.

Načrtovani stroški dela

V letu 2017 načrtujemo za 239,6 mio evrov stroškov dela, kar je slab odstotek oz. 2,2 mio evrov več od realizacije v letu 2016. Stroške dela smo v primerjavi z realizirano višino v letu 2016 povečali za nove programe (1,4 mio) in prevzema notranjega transporta (0,8 mio) oktobra 2016.

Za vse ostale nove zaposlitve bomo ustrezno zmanjšali strošek dopolnilnega dela (2 mio) Stroški dela predstavljajo 48,7 odstotkov vseh načrtovanih odhodkov.

V usmeritvah za pripravo finančnih načrtov se ne predvideva dodatnih sredstev za povečan strošek dela iz naslova napredovanj in povečanja izhodiščnih plač zato jih bo moral zavod zagotoviti iz rednih prihodkov. Kljub temu zavod pričakuje, da se bodo ustrezno povečale cene zdravstvenih storitev.

Obvezno elektronsko evidentiranje prisotnosti pripomore k popolnejšemu pregledu in nadzoru kadrovske zasedenosti po posameznih enotah, kar tudi omogoča prerazporejanje zaposlenih na bolj obremenjena delovišča oz. racionalnejšo izrabo kadrovskih virov.

Izplačilo povečanega obsega dela predvidevamo za plačilo opravljenega dela na raziskovalnem področju in projektih, ki so financirani posebej.

Tabela 36: Stroški dela.

03 : 02 03 : 01

01 02 03 04 05

SKUPAJ STROŠKI DELA 233.810.800 237.382.872 239.611.300 100,9 102,5

SKUPAJ STROŠKI DELA

s podj. pog. in delom štud. preko ŠS 236.892.700 241.194.664 245.049.830 101,6 103,4 Bruto plače zaposlenih 182.588.800 184.483.616 185.748.100 100,7 101,7 - plače z dodatki in nadomestili 160.272.100 158.710.448 162.210.200 102,2 101,2 - delo preko rednega delovnega časa 21.766.100 25.141.868 23.061.300 91,7 106,0

- povečan obseg dela 550.600 631.301 476.600 75,5 86,6

Druga izplačila 6.802.700 7.203.139 6.932.600 96,2 101,9

- regres 5.165.500 5.497.061 5.501.100 100,1 106,5

- jubilejne nagrade 249.600 259.072 274.300 105,9 109,9

- odpravnine 831.000 892.320 695.400 77,9 83,7

- solidarnostne pomoči 104.200 97.368 103.200 106,0 99,0

- kolektivno zavarovanje 452.400 457.319 358.600 78,4 79,3

Prispevki delodajalcev 29.100.400 30.012.337 31.146.700 103,8 107,0

Drugi stroški dela 15.318.900 15.683.779 15.783.900 100,6 103,0

- stroški prevoza na delo 9.352.900 9.520.825 9.545.200 100,3 102,1

- stroški prehrane med delom 5.906.400 6.098.778 6.139.200 100,7 103,9

- drugi stroški (sejnine, ločeno življenje, prejšnja obr. obd.) 59.600 64.177 99.500 155,0 166,9 STROŠKI DELA

Plan 2016

Realizacija 2016

Plan 2017

Indeks

Načrtovani stroški amortizacije

Načrtovani strošek amortizacije v letu 2017 je po predpisanih stopnjah ocenjen na 19 mio evrov. V cenah zdravstvenih storitev je zagotovljeno pokrivanje tovrstnega stroška v višini 16,7 mio evrov. Po ZIJZ moramo združevati 3,1 mio evrov.

Razlika med višino ocenjenega stroška amortizacije in zagotovljeno višino sredstev v cenah storitev za ta namen, v višini 0,9 mio evrov, se knjiži v breme sredstev prejetih v upravljanje. Prav tako znižujemo odhodke v višini 1,3 mio evrov, v breme sredstev prejetih iz donacij za osnovna sredstva.

In document 2 3 (Strani 48-52)