8. ZAPOSLENOST
9.2. ODHODKI
predstavlja 9,5 odstotkov povečanje glede na leto 2006. Visok indeks rasti v primerjavi z letom 2006 imajo tudi naslednji zdravstveni materiali: pribor za večkratno uporabo (114,6) ter izotopi (112,7).
Tabela 16: Stroški materiala v UKC Ljubljana v letu 2007 v primerjavi s FN 2007 in s preteklim letom.
v evrih
2006 2007 05 : 02B 05 : 04
02A 02B 04 05 17 19
SKUPAJ STROŠKI MATERIALA 103.595.143 107.773.216 105.912.224 109.629.157 101,7 103,5 STROŠKI ZDRAVSTVENEGA MATERIALA
(s prejetimi popusti) 90.546.636 94.665.263 92.977.802 96.695.420 102,1 104,0
- gotova zdravila 31.543.546,90 32.195.404,62 31.537.332,80 34.035.779,13 105,7 107,9 - kri in krvne sestavine 6.635.383,98 6.663.503,95 6.582.896,66 6.787.498,57 101,9 103,1 - zavojni in šivalni material 2.212.551,00 2.229.050,94 2.184.119,29 2.013.762,53 90,3 92,2 - izdelki, ki se vgrajujejo v telo 10.814.664,55 11.347.131,65 11.638.871,96 12.106.718,60 106,7 104,0 - diagnostična sredstva, ki se ne vnašajo v telo 5.535.781,00 5.570.781,00 5.456.777,92 5.772.823,91 103,6 105,8 - medicinski material za enkratno uporabo 15.500.450,93 15.905.939,56 15.653.282,85 16.402.997,65 103,1 104,8 - dializni material 5.355.194,00 5.355.193,67 5.306.175,41 5.423.110,33 101,3 102,2 - rentgenološki material 7.855.779,18 8.711.437,03 9.317.976,92 8.723.433,55 100,1 93,6
- izotopi 1.491.296,40 1.448.295,95 1.485.328,83 1.674.096,54 115,6 112,7
- drugi zdr. material (farm.kem.droge,
stom. in lab. mat., mat za večkr.upor., razkužila, plini) 3.601.988,33 5.238.524,93 3.815.039,79 3.755.199,57 71,7 98,4
STROŠKI NEZDRAVSTVENEGA MATERIALA 8.368.336 8.427.683 8.289.789 7.780.333 92,3 93,9
- živila, jedila - gotova prehrana 2.148.591,71 2.149.091,28 2.202.265,08 2.258.607,46 105,1 102,6 - material za pranje in čiščenje 1.095.121,00 1.101.120,98 1.076.501,36 964.572,86 87,6 89,6 - teh. mat. z rez.deli in m. za popravila in vzdrževanje 2.147.644,41 2.152.762,26 2.059.217,19 1.491.530,56 69,3 72,4 - drugi nezdrav mat. (perilni, potrošni, pisarniški,…) 2.976.979,18 3.024.708,17 2.951.805,15 3.065.621,97 101,4 103,9
STROŠKI ENERGETSKIH VIROV 4.680.170 4.680.270 4.644.632 5.153.404 110,1 111,0
Indeks STROŠKI MATERIALA 2007Plan DopolnjenPlan 2007 Realizacija
Vir: FN 2007, glavna knjiga
Med materialne stroške štejemo tudi stroške energetskih virov, katerih cene so se v letu 2007 precej povečale. Indeks rasti stroškov energetskih virov v letu 2007 je bil 111 v primerjavi z letom 2006.
V letu 2007 nam je uspelo znižati stroške nezdravstvenega materiala za 509.000 evrov v primerjavi s preteklim letom. V največji meri smo znižali stroške tehničnega materiala (indeks: 54,6), materiale za pranje in čiščenje (indeks:
89,6) ter bolniško perilnega in tekstilnega materiala (indeks: 91,0).
Slika 4: Struktura realiziranih stroškov porabljenega materiala v UKC Ljubljana v letu 2007
kri in krvne sestavine
6,1%
izdelki, ki se vgrajujejo v telo
10,8%
gotova zdravila 32,3%
m edicins ki m aterial za enkratno uporabo
14,7%
ENERGETSKI VIRI 4,6%
Rtg in dializni m aterial
12,7%
diagnos tična sredstva
5,2%
NEZDRAVSTVENI MATERIAL
7,0%
drugi zdravstveni m aterial
6,7%
Vir: glavna knjiga UKC Ljubljana
Stroški storitev
Tabela 17: Stroški storitev v UKC Ljubljana v letu 2007 v primerjavi s FN 2007 in s preteklim letom.
v evrih
2006 2007 05 : 02B 05 : 04
02A 02B 04 05 17 19
SKUPAJ STROŠKI STORITEV 34.765.073 36.758.343 35.347.998 40.141.792 109,2 113,6
Medicinske storitve 15.481.953 16.882.139 15.316.008 17.330.260 102,7 113,2
- storitve inštitutov MF 10.172.609 10.358.842 10.022.136 11.211.952 108,2 111,9
- storitve ZTM 3.148.628 3.166.628 3.123.931 3.609.787 114,0 115,6
- storitve O.I. 1.596.470 1.626.470 1.584.908 1.640.376 100,9 103,5
- druge storitve izven KC 564.246 1.730.199 585.033 868.145 50,2 148,4
Nemedicinske storitve 19.283.120 19.876.205 20.031.990 22.811.532 114,8 113,9
- telefonske in računalniške storitve 1.944.200 2.065.283 1.953.333 2.077.816 100,6 106,4 - čiščenje in pranje s transportom 5.019.771 5.019.771 5.103.015 5.142.646 102,4 100,8 - tekoče in investicijsko vzdrževanje 4.522.522 4.622.522 4.115.972 5.501.838 119,0 133,7 - podjemne in avtorske pogodbe in študentsko delo 1.377.277 2.277.772 2.292.087 2.923.647 128,4 127,6
- stroški izobraževanja 1.699.837 1.090.428 1.734.353 1.913.558 175,5 110,3
- komunalne storitve, varovanje premoženja in zavarovanja 1.838.883 2.038.883 1.840.648 2.220.148 108,9 120,6
- ostali stroški 2.880.630 2.761.545 2.992.581 3.031.880 109,8 101,3
Indeks STROŠKI STORITEV 2007Plan DopolnjenPlan 2007 Realizacija
Vir: FN 2007, glavna knjiga UKC Ljubljana
Stroški storitev so v letu 2007 znašali 40.142.000 evrov, in so glede na leto 2006 porasli za 13,6 odstotkov.
V vseh stroških storitev zavzemajo medicinske storitve 43,2 odstotni delež. Te storitve izvajajo zunanji izvajalci: Inštituti Medicinske fakultete Univerze v Ljubljani, laboratorij Onkološkega instituta Ljubljana, Inštitut za transfuzijsko medicino in Inštitut za varovanje zdravja RS. Vrednost medicinskih storitev je v letu 2007 znašala 17.330.000 evrov, v primerjavi z letom 2006 zaznavamo 13,2 odstotno povečanje, kljub temu da smo v letu 2007 uspeli s pogajanji pridobiti popuste.
Med nemedicinskimi storitvami so najbolj porasli stroški tekočega vzdrževanja za 996.000 evrov ter stroški investicijskega vzdrževanja osnovnih sredstev za 390.000 evrov, kar je posledica zastarele medicinske opreme. Visoke indekse rasti stroškov v primerjavi s preteklim letom izkazujejo tudi: avtorski honorarji (indeks: 158,7), podjemne pogodbe (indeks: 142,8), varovanje premoženja (indeks: 126).
Razlog za povečanje stroškov za izplačila po podjemnih pogodbah je povečanje dela v samoplačniških ambulantah in nadstandardnih ambulantah. Stroški avtorskih honorarjev pa so se povečali zaradi povečanja aktivnosti na področju preizkušanja zdravil.
Za strokovno izobraževanje (brez strokovne literature) smo v letu 2007 porabili 1.914.000 evrov, od tega je bilo 431.000 evrov pridobljenih z donacijami, 492.000 evrov je bilo porabljeno iz raziskovalnih sredstev. V primerjavi z letom 2006 smo v letu 2007 evidentirali za 10,3 odstotokov več stroškov iz tega naslova – predvsem zaradi izobraževanja na tečajih, simpozijih, seminarjih v tujini.
Slika 5: Struktura realiziranih stroškov storitev v UKC Ljubljana v letu 2007
zavarovanja in varovanje prem oženja
4,7%
stroški drugih storitev
7,1%
telefonske, računalniške in adm inistrativne
storitve 5,6%
izobraževanje in službena potovanja
4,8%
pogodbe, avtorski honorarji in delo
študentov 7,3%
storitve MF, OI, ZTM, drugi 43,2%
pranje, čiščenje, transport, kom unalne storitve
13,6%
tekoče in investicijsko
vzdrževanje 13,7%
Vir: glavna knjiga UKC Ljubljana
Stroški dela
Tabela 18: Stroški dela v UKC Ljubljana v letu 2007 v primerjavi s FN 2007 in s preteklim letom.
v evrih
2006 2007 05 : 02B 05 : 04
02A 02B 04 05 17 19
Bruto plače zaposlenih 127.227.331 128.083.915 124.940.381 130.950.680 102,2 104,8 - plače z dodatki in nadomestili 112.863.391 112.287.664 109.832.866 114.326.886 101,8 104,1 - delo preko red. del.časa 12.558.901 13.991.212 13.306.990 14.924.133 106,7 112,2
- delovna uspešnost 1.805.039 1.805.038 1.800.526 1.699.662 94,2 94,4
Druga izplačila 8.171.523 8.171.521 8.008.871 8.321.362 101,8 103,9
- regres 4.629.368 4.629.366 4.534.149 4.790.347 103,5 105,7
- jubilejne nagrade 228.583 228.585 223.883 210.215 92,0 93,9
- odpravnine 565.244 565.244 553.618 521.886 92,3 94,3
- solidarnostne pomoči 183.954 183.953 180.170 190.676 103,7 105,8
- kolektivno zavarovanje 2.564.374 2.564.373 2.517.051 2.608.239 101,7 103,6
- druga izplačila
Prispevki delodajalcev 20.424.412 20.747.058 20.238.235 21.207.602 102,2 104,8 Davek na izplačane plače 6.507.712 6.631.542 7.125.329 5.616.784 84,7 78,8
Drugi stroški dela 13.051.366 13.051.363 12.780.993 13.493.861 103,4 105,6
- stroški prevoza na delo 8.153.058 8.153.057 7.985.364 8.408.178 103,1 105,3
- stroški prehrane med delom 4.838.596 4.838.598 4.739.077 5.014.996 103,6 105,8
- drugi stroški 59.712 59.708 56.552 70.686 118,4 125,0
SKUPAJ STROŠKI DELA 175.382.344 176.685.398 173.093.810 179.590.289 101,6 103,8 SKUPAJ STROŠKI DELA
z podj. pog. in delom štud. preko ŠŠ 176.517.415 178.720.974 175.124.117 182.098.382 101,9 104,0 Indeks
STROŠKI DELA 2007Plan DopolnjenPlan 2007 Realizacija
Vir: FN 2007, glavna knjiga UKC Ljubljana
Stroški dela so v letu 2007 znašali 179.590.000 evrov, v odhodkih UKC Ljubljana predstavljajo največji delež (52,1 odstotka). V primerjavi z letom 2006 so se povečali za 3,8 odstotkov. Razlogi za povečanje stroškov dela so: povečanje plač za določeno povečanjem izhodiščnih plač v letu 2007, povečano število zaposlenih, povečanje stroškov zaradi spremenjenega obračunavanja dežurne službe in povečanja stroškov za delo preko rednega delovnega časa.
Plače so bile izplačane po določilih Kolektivni pogodbe za dejavnost zdravstva in socialnega varstva Slovenije, Kolektivne pogodbe za zdravnike in zobozdravnike v Republiki Slovenije in Kolektivni pogodbi za zaposlene v zdravstveni negi.
V letu 2007 je znašala v Univerzitetnem kliničnem centru Ljubljana povprečno izplačana bruto mesečna plača za redno delo z nadomestili, delom preko rednega delovnega časa, dežurstvom in pripravljenostjo ter nagrajevanjem uspešnosti glede na povprečno število zaposlenih iz stanj konec meseca 1.475 evrov. V primerjavi s preteklim letom je porasla le za 2,9 odstotka.
V letu 2007 so izplačana sredstva za delovno uspešnost znašala 1,2 odstotka mase plač, oziroma 61 odstotkov dovoljene 2 odstotne višine bruto plač.
Nagrajevanje delovne uspešnosti se izvaja na osnovi Pravilnika o povečanem obsegu dela oz. nadpovprečni obremenitvi zaposlenih v UKC Ljubljana in Pravilnika o ocenjevanju in izvajanju nagrajevanju delovne uspešnosti zaposlenih v KC Ljubljana.
Daljše odsotnosti so se v letu 2007 zapolnjevale z delom študentov preko študentskih servisov, zato so se stroški tovrstnih storitev v primerjavi s preteklim letom povečali za 37.000 evrov ali 3,7 odstotkov.
Slika 6: Struktura realiziranih stroškov dela UKC Ljubljana v letu 2007
Prehrana med delom
2,8%
Davek in prispevki zavoda 14,9%
Bruto plače zaposlenih
73,0%
Prevoz na in iz dela Regres, 4,7%
jub.nagr.,odpravnin e,dod.pok.zavar.
4,6%
Vir: glavna knjiga UKC Ljubljana, obračun plač
Racionalizacija stroškov dela oziroma dvig učinkovitosti dela na vseh področjih bo tudi v letu 2008 eden izmed ključnih ciljev. Za dosego tega bo potrebno poleg že sprejetih ukrepov, kot so dograjevanje obveznega evidentiranja prisotnosti, izpopolnitev in informatizacija poenotenih mesečnih razporedov, prerazporejanje zaposlenih med OE glede na potrebe, dokončanje projekta standardnih obremenitev ter izvedba prerazporeditev, uvesti še posebne mere in zaostriti odgovornost na vseh področjih.
9.3. REZULTATI POSLOVANJA PO NIŽJIH ORGANIZACIJSKIH ENOTAH
Ker smo v začetku leta 2007 pripravili plane poslovanja po nižjih organizacijskih enotah, posredujemo iz strokovnih služb mesečno podatke o doseženih stroških poslovanja in o realiziranem delovnem programu vsaki organizacijski enoti. Glede na sklep Poslovnega odbora in sklep kolegija generalne direktorice z dne 9. 5. 2007 so poslovni direktorji klinik zadolženi, da poslovanje na svoji OE obravnavajo najmanj enkrat mesečno. V okviru klinike je potrebno problematiko poslovanja obravnavati in sprejemati ukrepe za izboljšanje tudi na posameznih kliničnih oddelkih oziroma kliničnih inštitutih in službah skupnega pomena.
O aktivnostih za izboljšanje rezultatov poslovanja morajo poslovni direktorji poročati vodstvu zavoda.
Temeljne organizacijske enote – klinike, klinični oddelki in klinični inštituti
Ne glede na heterogenost kliničnih oddelkov in klinik iz rezultatov poslovanja lahko ugotovimo: naraščanje stroškov zdravil, zunanjih medicinskih storitev, vgradnih materialov ter podcenjenih cenikov transplantacij. Kljub zastavljenim aktivnostim in ukrepom, kot so uvajanje metod stroškovne učinkovitosti pri uvajanju novih materialov, trenda naraščanja stroškov materiala in storitev ni bilo mogoče zaustaviti. Kljub temu pa je nekaterim klinikam in kliničnim oddelkom uspelo obvladovati stroške. V planiranih okvirih ali z manjšimi odstopanji so poslovale naslednje klinike oz. organizacijske enote: Očesna klinika, Ginekološka klinika, Ortopedska klinika, Klinika za infekcijske bolezni in vročinska stanja ter Klinika za otorinolaringologijo in cervikofacialno kirurgijo.
Znotraj Interne in Kirurške klinike prihaja do velikih razlik v poslovanju posameznih kliničnih oddelkov.
Z vidika poslovanja obvladovanja delovanja enot pa je najbolj problematično stanje na Pediatrični kliniki in Nevrološki kliniki, kjer so stroški na bolnika narasli visoko nad povprečjem ostalih enot UKC in nad razpoložljivimi viri sredstev.
Diagnostične organizacijske enote
Diagnostične organizacijske enote (KIR, KNM in KIKKB) so v letu 2007 kljub povečanem številu preiskav, opravile storitve z manjšimi stroški od planiranih. V primerjavi s preteklim letom pa se tudi nominalni stroški niso povečali. Pozitivni premiki so odraz tako uspešno izpeljanih naročil, kot tudi boljše organizacije dela ter dopolnitve prihodkov s trženjem (KNM).
Če se bo uspešen trend obvladovanja stroškov nadaljeval do konca leta, bodo navedene enote bistveno prispevale k sanaciji finančnega stanja UKC
Nemedicinske enote
Nemedicinske enote (službe upravljanja, administrativne službe, tehnične službe, oskrbovalne službe) so svojo dejavnost opravljale z manj stroški od predvidenih v planu ter brez realnega povečanja glede na preteklo leto.
Zmanjšalo se je tudi število nemedicinskega kadra za 1,3 odstotka. V teh službah so bile izvedene reorganizacije, uvedla so se nova področja dela v cilju okrepitve strateškega upravljanja (služba za kakovost, organizacijo in logistiko). V teku je tudi projekt racionalizacije zdravstvene administracije.
V tabeli, ki sledi, prikazujemo uspešnost poslovanja posameznih organizacijskih enot.
2006 2007 05 : 02 05 : 04
02 04 05 06 07
023 Interna klinika 68.021.403 69.935.735 73.148.679 107,5 104,6
125 Kirurška klinika 85.688.132 85.845.327 89.808.400 104,8 104,6
227 Nevrološka klinika 9.642.762 9.557.349 11.063.216 114,7 115,8
339 Ginekološka klinika 24.457.024 23.814.659 25.166.762 102,9 105,7
441 Pediatrična klinika 20.243.361 20.063.560 21.826.053 107,8 108,8
631 Stomatološka klinika 2.467.030 2.466.185 2.657.245 107,7 107,7
720 Dermatovenerološka klinika 2.899.238 2.860.941 2.986.316 103,0 104,4 721 Kl. za infekc. bol. in vroč. stanja 13.472.298 13.180.149 13.899.275 103,2 105,5
728 Očesna klinika 6.538.656 6.428.467 6.526.277 99,8 101,5
729 Ortopedska klinika 8.598.658 7.751.225 8.545.397 99,4 110,2
730 Kl. za otorino. in cerviko. kirurgijo 5.442.479 5.003.626 5.336.414 98,1 106,7
734 KIMDPŠ 887.998 886.435 920.602 103,7 103,9
736 Kl. za nuklearno medicino 3.879.762 3.823.204 4.104.389 105,8 107,4 737 Kl. Inšt. za radiologijo 17.498.526 16.976.487 16.262.531 92,9 95,8 738 Kl. Inšt. za kl. kemijo in biokemijo 6.795.713 6.742.234 6.734.716 99,1 99,9 746 Inšt. za medicinsko rehabilitacijo 1.793.187 1.723.926 1.782.033 99,4 103,4
750 Koord. in vodenje NSOE 57.491 55.871 55.293 96,2 99,0
810 Lekarna 4.478.134 4.497.491 5.387.173 120,3 119,8
844 Reševalna postaja 2.462.810 2.381.014 2.453.899 99,6 103,1
845 Strat.upravljanje in posl.admin. storitve 10.620.491 10.101.336 9.651.843 90,9 95,6
847 Oskrbovalne službe 11.313.978 10.416.367 11.157.439 98,6 107,1
861 Sl. bol. prehrane in dietoterapije 5.286.206 5.204.281 5.363.919 101,5 103,1 862 Tehnično-vzdrževalna služba 4.973.617 5.413.912 4.389.974 88,3 81,1
000 UKC Ljubljana 321.216.961 314.354.032 329.361.238 102,5 104,8
001 UKCL - temeljna zdr. dej 254.687.851 254.070.947 269.109.135 105,7 105,9
001A UKCL - temeljna zdr. dej
(brez Lekarne) 250.209.717 249.573.456 263.721.962 105,7 105,9
002 UKCL - diagnostične OE 28.174.001 27.541.925 27.101.636 96,2 98,4
003 UKC - nezdravsteve OE 34.785.609 33.642.396 33.150.468 95,3 98,5
Šifra
OE Naziv OE 2007Plan
Indeks
S K U P A J S T R O Š K I material + storitve + delo
Realizacija