Načrtovani odhodki

V skladu z usmeritvami Ministrstva za zdravje načrtujemo v letu 2018 negativen poslovni izid, kar pomeni, da bodo odhodki večji od načrtovanih prihodkov (509,1 mio evrov). Izkazani odhodki so za 1,3% oziroma za 6,9 mio evrov višji kot so bili realizirani v letu 2017.

Za 1,5 mio evrov se znižuje strošek amortizacije, zaradi premajhnega prihodka v kalkulacijah cen za pokrivanje obračunanega stroška amortizacije in zaradi zniževanja obračunanega stroška amortizacije za osnovna sredstva financiranih iz donacij.

Načrtovani stroški blaga, materiala in storitev

V letu 2018 načrtujemo zaradi varčevalnih ukrepov za 6 mio evrov nižjo porabo materiala, storitev in blaga. Delež načrtovanih stroškov materiala, blaga in storitev znaša, glede na celotne načrtovane odhodke, 45%. V tabelah 33 in 34 so prikazani načrtovani stroški po posameznih postavkah.

Na stroške energetskih virov nimamo neposrednega vpliva, zato so načrtovani v višini realizacije preteklega leta.

Podskupine dejavnosti na trgu iz

javnih in nejavnih-zasebnih virov Prihodek Stroški materiala

Stroški

storitev Amortizacija Stroški dela

Samoplačniške ambulante 5.673.000 1.762.600 253.700 314.600 3.342.100

Samoplačniški hospital 1.707.500 858.900 61.500 76.100 711.000

Nadstandard osnovna zdravstvena dejavnost 410.000 0 363.000 0 47.000

Nadstandard ambulantna dejavnost 0 0 0 0 0

Nadstandard bolnišnična dejavnost 6.300 -100 0 3.200 3.200

Nadstandard zobozdravstvena dejavnost 122.900 122.900 0 0 0

Samoplačniki zobozdravstvena dejavnost 14.800 4.300 0 600 9.900

Samoplačniki zdravila in lekarniške storitve 1.664.400 1.364.800 0 0 299.600

Samoplačniki reševalni prevozi 114.900 27.900 200 26.300 60.500

Samoplačniki druge zdravstvene storitve 87.000 27.000 3.900 4.800 51.300

Najemnine - stanovanjske 327.800 96.800 156.200 46.700 28.100

Najemnine - druge 221.000 131.700 60.700 18.500 10.100

Opravljene storitve po pogodbah 549.100 10.200 15.800 11.100 512.000

Opravljene raziskovalne naloge na trgu 817.600 4.400 8.400 11.300 793.500

Prodaja hrane 905.500 701.700 31.300 50.300 122.200

Kotizacije, seminarji, simpoziji, tečaji, strok.srečanja 371.900 10.500 18.800 8.800 333.800

Specializacije 97.300 2.000 300 800 94.200

Prisotnost pri porodu 43.000 9.500 2.400 7.900 23.200

Testiranje preparatov in klinični preizkušanje zdravil 595.600 145.800 351.600 9.800 88.400

Kontrola kakovosti 100.000 2.600 4.200 1.800 91.400

Drugi prihodki od prodaje proizvodov in storitev 823.300 12.800 5.200 300 805.000

Skupaj UKCL 14.652.900 5.296.300 1.337.200 592.900 7.426.500

Tabela 33: Stroški porabljenega zdravstvenega in nezdravstvenega materiala ter energije.

Bistvene skupine materiala pri katerih planiramo največje prihranke so zdravila, vgradni material, medicinski material za enkratno uporabo, dializni material, splošno potrošni material v skupni višini 3,5 mio evrov.

03 : 02 03 : 01

01 02 03 04 05

SKUPAJ STROŠKI MATERIALA 165.699.800 172.273.505 168.678.200 97,9 101,8

STROŠKI ZDRAVSTVENEGA MATERIALA 149.580.500 155.399.384 151.856.400 97,7 101,5 - zdravila na podlagi 20. člena ZZdr-2, po lastniških imenih ter

po ATC na 5. nivoju 34.000.000 36.381.660 36.073.100 99,2 106,1

- zdravila, ki so lahko v prometu v RS na podlagi 20. člena

ZZdr-2 kot LZM ter draga bolnišnična zdravila 25.986.560 24.730.807 24.465.700 98,9 94,1

- farmacevtske kemikalije in droge 836.660 1.311.964 1.312.700 100,1 156,9

- kri in krvne sestavine 8.373.690 7.637.630 7.642.500 100,1 91,3

- zavojni in šivalni material 1.798.500 1.984.152 1.978.300 99,7 110,0

- stomatološki material 515.800 509.293 512.900 100,7 99,4

- izdelki, ki se vgrajujejo v telo 21.868.310 22.194.617 21.195.300 95,5 96,9

- diagnostična sredstva, ki se ne vnašajo v telo 8.677.400 9.213.525 9.227.600 100,2 106,3 - medicinski material za enkratno uporabo 22.015.650 25.008.180 23.228.500 92,9 105,5

- laboratorijski material 1.113.700 1.152.135 1.148.200 99,7 103,1

- pribor za večkratno uporabo 1.185.110 1.371.415 1.375.400 100,3 116,1

- dializni material 4.880.000 4.611.209 4.406.100 95,6 90,3

- rentgenološki material 13.488.860 14.307.699 14.314.700 100,0 106,1

- izotopi 2.378.000 2.342.165 2.342.300 100,0 98,5

- razkužila in dezinficiensi 779.910 881.912 881.100 99,9 113,0

- medicinski plini 663.950 698.644 693.800 99,3 104,5

- drugi zdravstveni material 1.018.400 1.062.376 1.058.200 99,6 103,9

STROŠKI NEZDRAVSTVENEGA MATERIALA 8.674.700 9.697.298 9.583.700 98,8 110,5

- živila, jedila - gotova prehrana 2.838.200 2.806.965 2.756.200 98,2 97,1

- splošno potrošni material 1.283.900 1.419.998 1.332.800 93,9 103,8

- material za pranje in čiščenje 825.100 918.857 921.300 100,3 111,7

- pisarniški material 1.111.700 1.419.027 1.431.300 100,9 128,7

- bolniško perilni material in tekstilni material 793.900 1.026.623 1.037.700 101,1 130,7

- tehnični material 789.800 852.545 849.300 99,6 107,5

- rezervni, nadomestni deli, mat. za popravila in vzdrževanje 818.400 1.051.163 1.051.400 100,0 128,5

- drugi nezdravstveni material 213.700 202.121 203.700 100,8 95,3

STROŠKI ENERGETSKIH VIROV 7.698.800 7.254.134 7.315.600 100,8 95,0

- stroški porabljene vode 786.600 845.220 858.700 101,6 109,2

- stroški ogrevanja in hlajenja 4.021.500 3.757.883 3.787.100 100,8 94,2

- stroški porabljene električne energije 2.855.900 2.599.009 2.618.700 100,8 91,7

- stroški porabljene ostale energije 34.800 52.022 51.100 98,2 146,8

PREJETI POPUSTI -254.200 -77.311 -77.500 100,2 30,5

STROŠKI MATERIALA

Plan 2017

Realizacija 2017

Plan 2018

Indeks

Za stroške storitev v letu 2018 načrtujemo prihranke v višini 2,7 mio evrov. Največ na zdravstvenih storitvah tujih zavodov, stroških tekočega vzdrževanja, stroških izobraževanja, stroških varovanja premoženja.

Delež stroškov zdravstvenih storitev predstavlja 48,4% vseh stroškov storitev in se rahlo povečuje.

Nezdravstvene storitve smo planirali restriktivno. Prisoten je trend rasti računalniških storitev, zato moramo stremeti k bolj racionalni rabi teh storitev.

Tabela 34: Stroški storitev.

V finančnem načrtu za leto 2018 so načrtovani stroški za izvajanje zdravstvenih storitev preko d.o.o. v višini 683 tisoč evrov. Pri načrtovanju višine tovrstnih stroškov smo predvidevali stroške za storitve, ki jih opravijo zunanji izvajalci in so nujno potrebne za izvedbo načrtovanega delovnega programa. To so storitve, ki jih UKC Ljubljana ne opravlja (npr. celični pripravki za implantacijo avtolognih humanih hondrocitov), nekatere laboratorijske storitve in občasno storitve manjše vrednosti, ki se naročajo pri zunanjih izvajalcih samo v primeru okvare naših aparatov. Z izvajalcem, pri katerem naročamo celične pripravke za implantacijo avtolognih humanih hondrocitov za izvedbo transplantacijskega programa, imamo sklenjeno pogodbo. Vsi izvajalci, pri katerih naročamo storitve, imajo dovoljenje za delo, storitve se izvajajo v njihovih

03 : 02 03 : 01

01 02 03 04 05

SKUPAJ STROŠKI STORITEV 61.387.500 64.251.163 61.526.150 95,8 100,2

SKUPAJ STROŠKI STORITEV

brez podj. pog. in dela štud. preko ŠS 55.948.970 59.000.885 56.277.950 95,4 100,6

Zdravstvene storitve 29.417.060 30.706.220 29.748.800 96,9 101,1

- storitve inštitutov MF 15.556.400 16.311.705 15.366.900 94,2 98,8

- storitve ZTM 6.243.900 6.226.522 6.209.300 99,7 99,4

- storitve O.I. 946.800 930.026 930.000 100,0 98,2

- storitve po podjemnih pogodbah 4.475.760 4.248.486 4.239.800 99,8 94,7

- storitve s.p. in d.o.o. 305.000 675.205 682.600 101,1 223,8

- druge storitve izven UKCL 1.889.200 2.314.277 2.320.200 100,3 122,8

Nezdravstvene storitve 31.970.440 33.544.943 31.777.350 94,7 99,4

- telefonski in poštni stroški 1.253.800 1.469.643 1.488.100 101,3 118,7

- računalniške storitve 3.668.090 4.329.078 4.421.600 102,1 120,5

- čiščenje zunanjega izvajalca 1.704.000 1.735.419 1.752.900 101,0 102,9

- pranje zunanjega izvajalca 3.226.100 2.666.113 2.659.700 99,8 82,4

- transportni stroški 976.700 380.222 55.800 14,7 5,7

- stroški tekočega vzdrževanja 8.641.200 10.024.407 8.715.100 86,9 100,9

- stroški investicijskega vzdrževanja 1.200.000 501.612 1.200.000 239,2 100,0

- stroški reprezentance 17.780 13.863 14.450 104,2 81,3

- podjemne pogodbe 254.800 221.483 228.300 103,1 89,6

- avtorski honorarji 155.000 284.096 299.800 105,5 193,4

- delo študentov preko štud. servisa 707.970 780.309 780.100 100,0 110,2

- stroški izobraževanja 3.442.600 3.160.640 2.206.000 69,8 64,1

- službena potovanja (niso strok. izobr.) 28.500 32.132 34.500 107,4 121,1

- komunalne storitve, derat., dezinsekc. 782.000 803.418 808.500 100,6 103,4

- varovanje premoženja 1.685.600 1.866.081 1.811.700 97,1 107,5

- zavarovanja 942.700 1.001.041 1.014.300 101,3 107,6

- administrativni stroški 263.400 377.023 379.500 100,7 144,1

- stroški drugih storitev 3.020.200 3.898.366 3.907.000 100,2 129,4

Plan 2018 STROŠKI STORITEV

Plan 2017

Realizacija 2017

Indeks

prostorih, z njihovo opremo. Zaradi pogojev, v katerih se morajo izvajati naročene storitve, je sklenitev podjemne pogodbe ali druge oblike pogodbe s posameznim zdravstvenim delavcem neizvedljiva.

Načrtovani stroški dela

Sprostitev zakonodajnih omejitev ter povišanje plač se odraža v povečanju stroškov dela za 14 mio evrov. Stroški dela predstavljajo že dobro polovico vseh načrtovanih stroškov 2018.

Obvezno elektronsko evidentiranje prisotnosti pripomore k popolnejšemu pregledu in nadzoru kadrovske zasedenosti po posameznih enotah, kar tudi omogoča prerazporejanje zaposlenih na bolj obremenjena delovišča oz. racionalnejšo izrabo kadrovskih virov.

Varčevalne ukrepe smo predvideli na področju dopolnilnega dela in stroškov prevoza na delo.

Tabela 35: Stroški dela.

Načrtovani stroški amortizacije

Načrtovani strošek amortizacije v letu 2018 je po predpisanih stopnjah ocenjen na 19 mio evrov. V cenah zdravstvenih storitev je zagotovljeno pokrivanje tovrstnega stroška v višini 17,3 mio evrov. Po ZIJZ moramo združevati 3,2 mio evrov.

Razlika med višino ocenjenega stroška amortizacije in zagotovljeno višino sredstev v cenah storitev za ta namen, v višini 0,4 mio evrov, se knjiži v breme sredstev prejetih v upravljanje. Prav tako znižujemo odhodke v višini 1,1 mio evrov, v breme sredstev prejetih iz donacij za osnovna sredstva.

03 : 02 03 : 01

01 02 03 04 05

SKUPAJ STROŠKI DELA 239.611.300 252.828.913 266.900.200 105,6 111,4

SKUPAJ STROŠKI DELA

s podj. pog. in delom štud. preko ŠS 245.049.830 258.079.191 272.148.400 105,5 111,1

Bruto plače zaposlenih 185.748.100 195.480.852 204.784.100 104,8 110,2

- plače z dodatki in nadomestili 162.210.200 167.795.655 176.644.500 105,3 108,9

- delo preko rednega delovnega časa 23.061.300 27.030.850 27.593.300 102,1 119,7

- povečan obseg dela 476.600 654.347 546.300 83,5 114,6

Druga izplačila 6.932.600 8.634.149 11.835.100 137,1 170,7

- regres 5.501.100 6.198.590 7.090.600 114,4 128,9

- jubilejne nagrade 274.300 250.149 225.000 89,9 82,0

- odpravnine 695.400 887.412 1.146.700 129,2 164,9

- solidarnostne pomoči 103.200 98.176 98.900 100,7 95,8

- kolektivno zavarovanje 358.600 1.199.821 3.273.900 272,9 913,0

Prispevki delodajalcev 31.146.700 31.774.956 34.045.800 107,1 109,3

Drugi stroški dela 15.783.900 16.938.957 16.235.200 95,8 102,9

- stroški prevoza na delo 9.545.200 9.843.564 9.451.000 96,0 99,0

- stroški prehrane med delom 6.139.200 6.302.745 6.631.500 105,2 108,0

- drugi stroški (sejnine, ločeno življenje, prejšnja obr. obd.) 99.500 792.648 152.700 19,3 153,5 STROŠKI DELA

Plan 2017

Realizacija 2017

Plan 2018

Indeks

In document 2 3 (Strani 50-54)