Ledvična biopsija Klinična pot – v pripravi
Vstavitev perkutane nefrostome Klinična pot – v pripravi
KO za nefrologijo
Obravnava bolnikov po ledvični transplantaciji Klinična pot – v pripravi
Smernica za uvajanje črpalk Smernica – v uporabi 2009
Prezgodnja puberteta Klinična pot - v pripravi
Obravnava bolnika z hirzutizmom Klinična pot – v pripravi
Obravnava b0olnikov z novoodkrito sladkorno boleznijo Smernica – v uporabi 2009 Obravnava bolnika z nizko rastjo Klinična pot – v pripravi Služba za
endokrinologijo
Mladostnica, mladostnik s prekomerno prehranjenostjo Klinična pot – v pripravi
Tabela 32: Kazalniki, ki jih spremljamo v sodelovanju z Zdravniško zbornico Slovenije (za leto 2009)
Klinika Oddelek (KO) Kazalnik ZZS
KO za perinatologijo Q028: perinatologija - standardne prvesnice Ginekološka klinika
KO za reprodukcijo Q034: oploditev z biomedicinsko pomočjo KO za torakalno kirurgijo Q042: torakalna kirurgija – Ca pljuč Kirurška klinika
KO za travmatologijo Q043: travmatologija - zlom kolka Očesna klinika Q019: okulistika - operacija katarakte Pediatrična klinika KO za sladkorno bolezen in
endokrinologijo Q024b: sladkorna bolezen pri otrocih in mladostnikih
primerih celo delo preko rednega delovnega časa oziroma nadure, dežurstvo, pripravljenost. Kontrolni sistem je pomanjkljiv tako z vidika evidence prisotnosti in odsotnosti ter dejanskim stanjem, kakor tudi z vidika varčevanja in boljše gospodarnosti porabe javnih sredstev. Priporočila v pretežnem delu niso realizirana.
3. Revizija dela v pripravljenosti ponoči:
Revizija se je začela konec leta 2009 in bo končana v letu 2010.
7.2. IZREDNE NOTRANJE REVIZIJE
1. Revizija pravilnosti izvajanja IT storitev na podlagi sklenjenih pogodb z ASK PRO d.o.o. in IRC Celje d.o.o. v Informacijskem centru:
Iz priloženih obrazcev sklenjenih pogodb ni razvidno, da bi bil opravljen obvezen formalno pravni pregled Službe za javna naročila. Na podlagi sklenjene pogodbe dne 05.04.2007 z ASKPRO d.o.o. ni ugotovljeno, da se pogodbena določila ne bi izvajala v celoti. Na podlagi sklenjene pogodbe dne 02.04.2007 z IRC Celje d.o.o. so ugotovljene pomanjkljivosti pri prejetih računih in notranjih kontrolah. Generalni direktor UKC Ljubljana je 10.12.2009 pozval vse odgovorne za ukrepanje iz revizijskega poročila.
2. Revizija izplačanih plač za zdravniški kader na KO za kirurgijo srca in ožilja in KO za abdominalno kirurgijo za mesec september 2008:
Glede na obseg opravljenega dela zdravniki v pretežni meri izpolnjujejo predpisane kriterije za uvrščanje na delovna mesta z oznako PPD1. Mesečni razporedi za stanje pripravljenosti niso usklajeni z mesečnimi razporedi stanja pripravljenosti naših zaposlenih pri Slovenija - transplantu. Pri razporejanju zaposlenih se ne upošteva 41.b in d člena ZZdrS in 52.b in c člena ZZDej, kar predstavlja neposredno kršitev veljavne zakonodaje. Dodatne kontrole pri izpolnjevanju poročila o opravljenih urah (POU) so sedaj vzpostavljene. Kadrovska služba ni pripravila in posredovala v podpis zaposlenim ustreznih obrazcev oziroma soglasij za delo preko polnega delovnega časa izven zakonskih omejitev. Pogodbena določila iz Pogodbe o sodelovanju UKC Ljubljana z UKC Tuzla na področju kardiovaskularne kirurgije se v delu plačil sedaj izvajajo tekoče.
3. Revizija notranjih kontrol pri vodenju Oskrbovalnih služb (OS):
Notranje kontrole pri vodenju OS so pomanjkljive ali jih sploh ni, za opravljanje in izplačilo nadurnega dela vodje OS ni odredb za nadurno delo in odobritev za izplačilo, v času praktičnega izobraževanja, ki je neplačljivo, se je opravljalo študentsko delo, ki je bilo plačano, nalogi za izplačila študentskega dela nimajo ustreznih podpisnikov kontrole opravljenega dela ter odobritve izplačila. Ključne notranje kontrole so že vzpostavljene, v pripravi pa so tudi Navodila za študentsko delo.
4. Revizija delovanja projekta Drugo mnenje Slovenija pod okriljem UKC Ljubljana:
Nepravilnosti nismo ugotovili.
5. Revizija sklepanja podjemnih pogodb v letu 2009:
Delo po podjemnih pogodbah ni planirano, pripombe iz pravnega in finančnega pregleda niso upoštevane, končne kontrole nad sklenjenimi pogodbami in evidence dela po podjemnih pogodbah so pomanjkljive, ugotovljene so kršitve določb Zakona o delovnih razmerjih (ZDR), Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (ZPIZ), Zakona o zdravstvenem varstvu in zdravstvenemu zavarovanju (ZZVZZ) in Zakona o starševskem varstvu (ZSV), dela po podjemnih pogodbah so neenotno vrednotena.
Priporočila:
• vzpostavitev planiranja dela po podjemnih pogodbah na podlagi izdelanih analiz in kalkulacij preteklih obdobij zaradi smotrnosti, gospodarnosti in učinkovitosti poslovanja – odgovorni poslovni direktorji in vodje služb,
• pred sklenitvijo podjemne pogodbe je nujno potrebno upoštevati pripombe iz pravnega in finančnega pregleda, ter vzpostaviti končni nadzor nad pravilnostjo sklenjene pogodbe - odgovorni skrbniki pogodb,
• takojšnja vzpostavitev notranjih kontrol: evidenca dela po podjemnih pogodbah v DEPO, povezava podatkov v kadrovski bazi (invalid in podjemna pogodba), povezava podatkov evidence dela v modulu za plače (odsotnost z dela, redno delo ali druge oblike dela in delo po podjemni pogodbi) – odgovorna pomočnika generalnega direktorja za ekonomske in pravne zadeve,
• vzpostavitev enotnega cenika po področjih za celoten UKCL, pri izredno nizkih izplačilih bi bilo bolj smotrno delo opraviti v drugi obliki dela (npr. nadure), kot po podjemni pogodbi - odgovoren vodja Službe za poslovni razvoj in trženje,
• pripraviti pravila za sklepanje podjemnih pogodb in pripraviti pravila o samoplačniški dejavnosti - odgovorna pomočnik generalnega direktorja za pravne zadeve in vodja Službe za poslovni razvoj in trženje.
Pravilnik o sklepanju podjemnih pogodb v UKCL je bil sprejet 21.12.2009, že v roku za odzivno poročilo, ki še ni potekel.
6. Revizija delovanja področja za ekonomske in finančne zadeve:
Revizija se bo začela v začetku leta 2010.
7. Revizija pravilnosti izvajanja šole nevrosonologije na Nevrološki kliniki:
Namen izvedbe notranje revizije je bilo ugotoviti pravilnost izvajanja šole nevrosonologije na Nevrološki kliniki v letu 2009. Revizija pravilnosti izvajanja šole nevrosonologije na Nevrološki kliniki še ni zaključena.
Služba za notranjo revizijo je glede na ugotovitve in sodelovanje revidirane enote presodila, da zaradi načela ekonomičnosti postopka, faza osnutka revizijskega poročila in osem dnevni rok za razčiščevanje nista potrebna.
Služba za notranjo revizijo je izdelala poročilo revizijskega pregleda. Zaradi pomembnosti vsebine pa smo se odločili, da revizijo izvede tudi zunanja neodvisna revizijska hiša. Za izvedbo neodvisne revizije smo zaprosili Združenje zdravstvenih zavodov Slovenije. V svojem poročilu so zapisali, da sami niso pristojni za izvedbo revizije, so pa priporočili tri zunanje revizijske hiše. Izvedli smo postopek zbiranja ponudb. Prejeli smo dve ponudbi in izbrali najugodnejšo.
Revizija s strani izbrane zunanje revizorske hiše še poteka.
8. Revizija pravilnosti izdajanja potnih nalogov glede na afero Novartis:
Po posameznih kliničnih oddelkih so bili izdani ter obračunani potni nalogi za službeno pot v Dubrovnik, Davos in Aspen. Navedbe vira sredstev za kritja stroškov službenih potovanj so na potnih nalogih različne: raziskovalni projekti, sredstva specializantov, donacije, organizator srečanja, lastna sredstva zaposlenega, SZD, UKC Ljubljana, UKC Maribor, MF Zagreb. Vsi zaposleni z izdanimi potnimi nalogi so imeli evidentirano službeno odsotnost, v večini primerov, ko je potovanje potekalo preko vikenda, pa tudi priznane ure za koriščenje.
Priporočila:
• vse odgovorne osebe za odobritev službenih odsotnosti, z namenom izpopolnjevanja ali izobraževanja na podlagi prejetih donacij, morajo upoštevati poziv generalne direktorice z dne 13.1.2009. Vsa sredstva za izobraževanje ali izpopolnjevanje na podlagi donacij naj se zberejo v skupnem skladu za izobraževanje po klinikah ali na nivoju UKCL, za razdelitev sredstev pa bi bilo zadolženo in odgovorno vodstvo klinike ali vodstvo UKCL,
• za vsa izpopolnjevanja in izobraževanja morajo biti službene odsotnosti ter vir sredstev za kritje stroškov planirani v letnem planu,
• predloge zaposlenih za službeno odsotnost z navedbo, da stroške krijejo sami ali v primeru navedb, da stroškov ni, naj se zavrne, predvsem če gre za izobraževanje ali izpopolnjevanje v tujini. Zavračati je potrebno tudi predloge za službeno odsotnost, kjer še ni sklenjene donacijske pogodbe oziroma je v pripravi,
• nekateri naši zaposleni so imenovani ali izvoljeni na določene položaje v mednarodno priznanih organizacijah. Ker opravljajo takšno funkcijo na račun določene organizacije, UKCL pa to predstavlja tudi določeno priznanje, predlagamo da se sklenejo ustrezni ''Gentleman Agreements''. Tak način dogovarjanja nikakor ne more predstavljati suma korupcije,
• v primerih, ko zaposleni opravljajo strokovne nadzore ali izvedeništva po nalogu Zdravniške zbornice Slovenije (ZZS), jim UKCL izda potne naloge in krije nadomestila za plačano odsotnost iz lastnih sredstev. Potrebno je doseči dogovor med UKCL in ZZS glede refundacije nadomestil za plačano odsotnost,
• vsi predlogi za obračune potnih nalogov morajo biti pravočasno (v skladu s Pravilnikom o službenih odsotnostih v UKC Ljubljana) posredovani finančni službi z obveznimi prilogami, ne glede iz katerega vira sredstev se krijejo stroški, v nasprotnem primeru mora finančna služba potni nalog zavrniti,
• na intranetu naj se objavljajo seznami seminarjev, srečanj, konferenc ali kongresov s kratkim opisom vsebine na katerih so bili udeleženi naši zaposleni in kdo je bil udeleženec.
Rok za odzivno poročilo o popravljalnih ukrepih za priporočili 4 in 5 še ni potekel. Realizacijo ostalih priporočil bomo ugotavljali v naknadnih revizijah.
9. Revizija domnevno nezavedenih oziroma neknjiženih računov v prvi polovici leta 2009:
Revizija se je začela konec leta in bo končana v začetku leta 2010.
7.3. SVETOVALNA FUNKCIJA
Formalna svetovalna funkcija na področju plač, na kadrovskem, pravnem in finančnem področju. Neformalna svetovalna funkcija s stalno udeležbo na kolegijih, priprava Izjave o oceni NNJF, nadzori (KIR, TVS, DTS in strežniki).
Služba za notranjo revizijo je v tem letu aktivno sodelovala z revizorji Računskega sodišča RS - Revizija pravilnosti poslovanja UKC Ljubljana v letu 2007, ki se je začela 19.12.2007 s Sklepom o izvedbi revizije in se zaključila 23.10.2009, ko je bilo izdano Končno poročilo. Računsko sodišče je izdalo negativno mnenje, ki se je nanašalo predvsem na področje javnega naročanja, odzivno poročilo o popravljalnih ukrepih ni bilo zahtevano.