Prihodki

V letu 2009 so bili prihodki UKC Ljubljana realizirani v višini 431.558 tisoč evrov in so presegli načrtovane za 1,2%.

Pregled realiziranih prihodkov je prikazan v tabeli 18.

Začetek leta 2009 je nakazoval zelo ugodno situacijo na področju financiranja zdravstvene dejavnosti. Pozitivni rezultati javnih zavodov ob zaključku leta 2008 so povzročili, da sta ZZZS in Vlada temeljito posegla v obstoječi sistem financiranja. V to jih je prisila tudi nastala gospodarska kriza. Kot posledica so bili sprejeti ukrepi za vzdržnost zdravstvenega sistema, ki so bistveno vplivali na poslovanje bolnišnic. Del teh ukrepov smo že upoštevali pri pripravi Finančnega načrta za leto 2009, posledice ukrepov, ki so sledili kasneje pa smo vnesli v Rebalans finančnega načrta, ki smo ga sprejeli v septembru 2009.

Za prilagajanje nastali finančni situaciji so bili tekom leta 2009 sprejeti ukrepi opredeljeni v naslednjih aktih:

1. Splošni dogovor 2009:

Vse cene zdravstvenih storitev so se znižale za 2,5% in ukinjeno je bilo plačevanje dragih laboratorijskih preiskav. To je pomenilo skupaj zmanjšanje pričakovanih prihodkov za 7,4 mio evrov.

2. Aneks št. 1 k Splošnemu dogovoru 2009:

Sprejete so bile spremembe, ki so za UKC Ljubljana imele naslednje finančne posledice:

• zmanjšanje stopnje valorizacije materialnih stroškov in amortizacije, znižanje vkalkuliranih sredstev za materialne stroške v dializah (6,2 mio evrov ),

• 20% znižanje vkalkuliranih sredstev za amortizacijo (2,1 mio evrov),

• znižanje sredstev za plače za en plačni razred, znižanje sredstev po kolektivnih pogodbi in delovne uspešenosti (9,2 mio evrov),

• dodatno 5% znižanje sredstev za terciar (3,1 mio evrov).

Za UKC Ljubljana je to pomenilo skupno dodatno znižanje za 20,6 mio evrov.

Oba ukrepa skupaj sta pomenila v povprečju 8,5% znižanje cen zdravstvenih storitev. Za zdravilo »Velcade« smo prejeli dodatna sredstva v višini 160.000 evrov.

3. Aneks št. 2 k Splošnemu dogovoru 2009:

Povečanje sredstev za plače v osnovni in specialistični zdravstveni dejavnosti za en plačni razred in povečanje materialnih stroškov za laboratorijske in rentgenske storitve, kar je pomenilo povečanje sredstev za 0,3 mio evrov.

UKC je v letu 2009 pridobil tudi dodatna sredstva in sicer s:

• Pogodbo o izvajanju programa zdravstvenih storitev na podlagi nacionalnega razpisa za operacije kolkov, kil in karpalnega kanala. Glede na način razpisa smo s tem pridobili dodatno le 93.459 evrov. Sredstva za izvedbo razpisa so se namreč zagotovila tako, da se je vsem izvajalcem navedenih programov znižal planirani obseg teh programov za 20%.

• Pogodba in aneks št. 1 o financiranju pilotskega projekta za oblikovanje ukrepov za izboljšanje zdravja, spremljanje izvajanja in ocenjevanja učinkovitosti teh ukrepov s pripravo predlogov za izboljšanje za leto 2009 sklenjeni z Ministrstvom za zdravje. S tem smo pridobili dodatna sredstva za draga zdravila v višini 2.039.653 evrov.

Največji delež od vseh prihodkov (95,5%) v višini 411.996 tisoč evrov smo ustvarili na podlagi sklenjenih pogodbenih dokumentov z ZZZS. V primerjavi z letom 2008 so se prihodki, ki jih zagotavlja ZZZS povečali za 3,6%.

Izkazani prihodki iz obveznega zdravstvenega zavarovanja so se v letu 2009 v primerjavi s predhodnim letom povečali za 3,0%, prihodki iz prostovoljnega zavarovanja pa za 1,9%.

Tabela 19: Primerjava finančnih načrtov iz Pogodbe 2008 (na dan 1.4.2008) in pogodbe 2009 (vključno z Aneksom 1 in 2 k SD 2009 v pogodbeni vrednosti na dan 1.10.2009) v evrih ter deležih posameznih dejavnosti v primerjavi s celotno dejavnostjo za zdravstvene storitve

Zap.

št.

DEJAVNOST (na podlagi obrazca delovni program iz priloge 3)

PLAČANA REALIZACIJA 2009

INDEKS EUR₀₉/EUR₀₈

EUR % EUR % EUR

1. AKUTNA BOLN. OBRAVNAVA* 246.298.625 75,1 274.178.426 73,3 284.573.627 111,32

2. OSTALE BOLN. DEJAVNOSTI 7.605.278 2,3 23.142.087 6,2 24.778.534 304,29

3. NEAKUTNA BOLN. OBRAVNAVA 3.465.726 1,1 3.811.005 1,0 3.816.080 109,96

4. DOJEČE MATERE 271.905 0,1 268.942 0,1 291.663 98,91

5. SPREMLJEVALCI 13.316 0,0 12.918 0,0 9.096 97,01

6. SOBIVANJE STARŠA OB HOSPITALIZIRANEM OTROKU 323.251 0,1 331.000

-7. OSNOVNA ZDRAVSTVENA DEJAVNOST 2.456.702 0,7 2.561.337 0,7 2.466.361 104,26

8. ZOBOZDRAVSTVENA DEJAVNOST 2.896.806 0,9 3.035.384 0,8 2.870.509 104,78

9. REŠEVALNI PREVOZI 3.795.346 1,2 3.638.215 1,0 3.517.035 95,86

10. LEKARNIŠKE STORITVE 505.376 0,2 517.511 0,1 520.000 102,40

11. SPEC.AMB.DEJAVNOST 39.262.089 12,0 40.607.036 10,9 38.921.313 103,43

12. FUNKCIONALNA DIAGNOSTIKA 10.099.310 3,1 9.678.560 2,6 9.730.541 95,83

13. DIALIZE 11.262.050 3,4 12.265.698 3,3 12.570.489 108,91

14. DRUGO*

SKUPAJ 327.932.529 100 374.040.370 100 384.396.247 114,06

POGODBA 2008 POGODBA 2009

Opomba: * pod Zap.št. 1 je pri akutni boln. obravnavi upoštevan tudi terciar

V sredstvih akutne bolnišnične obravnave so vključena tudi sredstva za izvajanje terciarne dejavnosti v višini 90.892 tisoč evrov.

ZZZS je v letu 2009 zagotovil 17.516 tisoč evrov za plače zdravnikov specializantov, sekundarijev in pripravnikov.

Glede na knjigovodska pravila o prikazovanju prihodkov javnih zavodov smo prihodke za leto 2009 zmanjšali za 2.398 tisoč evrov, kot razliko med vračunano amortizacijo v cenah zdravstvenih storitev in obračunanim stroškom amortizacije.

Ta znesek smo prenesli na časovne razmejitve.

Z izvajanjem zdravstvenih storitev, za katere ni plačnik ZZZS je bilo realizirano skupno 12.312 tisoč evrov prihodkov, ti so se v primerjavi z letom 2008 povečali za 22,5%. Na povečanje je vplivalo financiranje za draga zdravila Ministrstva za zdravje po posebni pogodbi, plačilo zdravstvenih storitev po konvencijah in povečan program samoplačniške ambulantne dejavnosti.

Tabela 20: Drugi prihodki za zdravstvene in nezdravstvene storitve - zdravstveni programi (v evrih)

R09:P09 R09:R08

ZDRAVSTVENI PROGRAMI 11.209.000 10.053.715 12.311.582 109,8 122,5

- nadstandardna dejavnost 919.900 723.395 803.839 87,4 111,1

- ministrstva 436.000 727.769 2.383.509 546,7 327,5

- konvencije 2.328.000 1.306.279 1.896.223 81,5 145,2

- samoplačniki (hospital, ambulante, doplačila) 2.616.200 2.395.692 2.411.292 92,2 100,7

- samoplačniške ambulante 771.400 576.514 723.096 93,7 125,4

- ostali plačnikI (podjetja,bolnišnice,ZD,MF,IO) 4.137.500 4.324.066 4.093.624 98,9 94,7 Plan

I-XII 2009 Drugi prihodki za zdravstvene in

nezdravstvene storitve

Realizacija I-XII 2008

Realizacija I-XII 2009

Indeks

Prihodki za nezdravstvene programe so se v primerjavi s predhodnim letom povečali za 14,3% in so po vrstah predstavljeni v spodnji tabeli.

Tabela 21: Drugi prihodki za zdravstvene in nezdravstvene storitve - nezdravstveni programi (v evrih)

R09:P09 R09:R08

NEZDRAVSTVENI PROGRAMI 8.049.800 7.388.385 8.447.340 104,9 114,3

Nadomestila za stroške dela ^{598.400 516.658 631.894 105,6 122,3}

- mladih raziskovalcev 587.800 492.079 604.324 102,8 122,8

- refundacije-ministrstva 10.600 24.579 27.570 260,1 112,2

Donacije ^{1.567.800 1.071.000 1.466.098 93,5 136,9}

- za izobraževanje 1.514.500 977.412 1.411.545 93,2 144,4

- za tekoče poslovanje 53.300 93.588 54.553 102,4 58,3

Raziskovalna dejavnost 1.913.700 1.816.400 2.120.979 110,8 116,8

Drugo - javna služba ^{555.500 1.124.416 1.220.283 219,7 108,5}

- storitve po pogodbah 109.100 683.932 694.406 636,5 101,5

- dotacije, subvencije, predh.obd 308.800 298.273 382.783 124,0 128,3

- prisotnost pri porodu 71.600 71.872 71.741 100,2 99,8

- kontrola kakovosti 66.000 70.338 71.354 108,1 101,4

Prodaja na trgu 3.414.400 2.859.912 3.008.086 88,1 105,2

- stanovanjska in druge najemnine 628.000 639.530 644.654 102,7 100,8

- kotizacije, seminarji, simpoziji,

tečaji, strok.srečanja 168.300 235.337 177.718 105,6 75,5

- prodaja hrane 863.200 758.198 855.361 99,1 112,8

- prodaja materiala in odpadkov 1.200 4.907 1.461 121,8 29,8

- testiranje preparatov in študije 461.400 520.434 602.332 130,5 115,7

- drugo (specializacije, laktovid, idr. prodaja) 1.292.300 701.505 726.561 56,2 103,6 Indeks Realizacija

I-XII 2009 Realizacija

I-XII 2008 Drugi prihodki za zdravstvene in

nezdravstvene storitve

Plan I-XII 2009

Finančni, izredni in prevrednotevalni prihodki pa so bili v letu 2009 realizirani v višini 1.201 tisoč evrov.

Prevrednotovalni poslovni prihodki so bili v letu 2009 doseženi v višini 861,0 tisoč evrov. Največji znesek v višini 598 tisoč evrov predstavlja odpisana vkalkulirana delovna uspešnost v letu 2008; 111 tisoč predstavlja poračun med začasnim (1%) in dokončnim (2%) odbitkom vstopnega DDV za leto 2009 za zaloge in tiste izdatke, kjer se niso zmanjšali stroški ter odpis zamudnih obresti iz preteklih let do dobaviteljev v višini 126 tisoč evrov. Struktura realiziranih prihodkov je prikazana v spodnji sliki.

drugi zdravstveni material

6,0%

NEZDRAVSTVENI MATERIAL

6,8%

diagnostična sredstva 4,8%

Rtg in dializni material 11,8%

ENERGETSKI VIRI 5,6%

medicinski material za enkratno uporabo

14,2%

gotova zdravila 33,2%

izdelki, ki se vgrajujejo

Slika 2: Struktura realiziranih prihodkov UKC Ljubljana v letu 2009

Pogodba z ZZZS - PZZ (Vzajemna, Adriatic,

doplačila) 7%

Pogodba z ZZZS - OZZ 83%

Financiranje specializacij, sekundarijev in

pripravnikov 4%

Povečanje/zmanjšanje prihodka zaradi razlike med obračunano in vkalkulirano amortizacijo,

finančni, izredni in prevrednotevalni prihodki

0,3%

Drugi prihodki za zdravstvene in nezdravstvene storitve

5%

Pogodba ZZZS - zdravila in lekarniške storitve

(ozz) 1%

In document LETNO POROČILO UKC LJUBLJANA (Strani 36-39)