Poslovni izid

Priloga (MZ) – Obrazec 2: Izkaz prihodkov in odhodkov 2019 (I., II., III. in IV. del) Leta 2019 so bili vsi prihodki realizirani v višini 556,3 mio evrov in

so nižji od načrtovanih za 1,1 %, to je za 6 mio evrov. V primerjavi z letom 2018 so bili prihodki višji za 5,5 % oziroma za 29,1 mio evrov. Odhodki so bili realizirani v višini 568,1 mio evrov in so višji od načrtovanih za 1 %, to je za 5,7 mio evrov. V primerjavi z letom

2018 so bili odhodki višji za 3,4 % oziroma za 18,5 mio evrov.

Poslovni izid v letu 2019 izkazuje presežek odhodkov nad prihodki v višini 11,8 mio evrov. Poslovni izid je tako kar za 47,4 % boljši kot je bil v preteklem letu.

Tabela 30 (MZ Tabela 6): Pregled prihodkov in odhodkov.

IZKAZ PRIHODKOV IN ODHODKOV

Plan Realizacija Indeks

2019 2018 2019 03 : 01 03 : 02

01 02 03 04 05

I. SKUPAJ PRIHODKI 562.430.171 527.258.832 556.353.865 98,9 105,5

PRIHODKI ZZZS 537.518.398 502.158.182 530.767.843 98,7 105,7

Pogodba ZZZS za izvajanje zdravstvene dejavnosti 520.713.098 485.355.432 512.841.925 98,5 105,7

– od tega OZZ 470.019.598 434.366.110 460.897.633 98,1 106,1

– od tega PZZ (Vzajemna, Adriatic) 43.960.300 43.966.256 45.345.227 103,2 103,1

– od tega zdravila in lekarniške storitve (OZZ) 6.733.200 7.023.066 6.599.065 98,0 94,0

Financiranje specializacij, sekundarijev, pripravnikov 16.805.300 16.802.750 17.925.918 106,7 106,7 Drugi prihodki za zdravstvene in nezdravstvene storitve 24.179.573 24.367.127 24.979.168 103,3 102,5

FINANČNI PRIHODKI 33.900 34.567 53.387 157,5 154,4

IZREDNI PRIHODKI 252.800 252.247 219.246 86,7 86,9

PREVREDNOTOVALNI PRIHODKI 445.500 446.710 334.221 75,0 74,8

II. SKUPAJ ODHODKI 562.430.171 549.703.368 568.167.285 101,0 103,4

POSLOVNI ODHODKI 560.183.891 547.287.149 566.295.658 101,1 103,5

Stroški materiala 185.582.600 187.181.836 188.744.898 101,7 100,8

Stroški storitev 66.186.579 66.612.819 68.892.014 104,1 103,4

Amortizacija 19.163.660 20.041.291 21.795.100 113,7 108,8

Zmanjšanje AM v breme obveznosti za sred. prejeta v upr. 0 -1.865.784 -2.621.410 0,0 140,5

Stroški dela 282.978.352 269.045.190 283.593.652 100,2 105,4

Drugi stroški 652.900 652.442 626.782 96,0 96,1

Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala 5.619.800 5.619.355 5.264.622 93,7 93,7

FINANČNI ODHODKI 802.580 970.422 851.994 106,2 87,8

IZREDNI ODHODKI 424.500 425.806 143.855 33,9 33,8

PREVREDNOTOVALNI ODHODKI 1.019.200 1.019.991 875.777 85,9 85,9

III. RAZLIKA MED PRIHODKI IN ODHODKI 0 -22.444.536 -11.813.420 0,0 52,6

71 4.3.1 Prihodki

Leta 2019 so bili vsi prihodki UKC Ljubljana realizirani v višini 556.353.865 evrov in so nižji od načrtovanih za 1,1 %, to je za 6,1 mio evrov. V primerjavi z letom 2018 so bili prihodki višji za 5,5 % oziroma za 29,1 mio evrov.

Največji delež vseh prihodkov (92,2 %) v višini 512,8 mio evrov smo ustvarili na podlagi sklenjene Pogodbe in aneksov z ZZZS. V primerjavi s preteklim letom so prihodki po Pogodbi z ZZZS višji za 5,7 %, to je za 27,5 mio evrov.

Izkazani prihodki, pridobljeni na podlagi Pogodbe z ZZZS za izvaja-nje zdravstvenih storitev, so sestavljeni iz treh virov (OZZ, PZZ in Zdravila). Prihodki iz obveznega zdravstvenega zavarovanja pred-stavljajo 83 % vseh prihodkov ZZZS v višini 460,9 mio evrov. V primerjavi s predhodnim letom so se povišali za 6,1 %, to je za 26,5 mio evrov. Prihodki od prostovoljnega zdravstvenega zavaro-vanja so v primerjavi z realizacijo leta 2018 višji za 3,1 % oziroma za 1,4 mio evrov.

Kot pretekla leta smo tudi v letu 2019 podali vrsto predlogov za spremembo Splošnega dogovora (širitve in boljše vrednotenje ter novi programi). Predvsem pa poudarjamo predlog, da se zagoto-vijo zadostna sredstva za pokritje stroškov realiziranega programa v celoti. Kljub izvajanju sanacijskega programa v letu 2019 smo spodbujali k izvajanju programov s predolgimi čakalnimi dobami za skrajševanja le-teh. Na račun tega je bilo na posameznih pro-gramih opravljeno večje število zdravstvenih storitev kot je bilo planirano.

S sprejetim Splošnim dogovorom za leto 2019 in Aneksi št. 1, 2 in 3 so bile dogovorjene podlage za dodatno in boljše financiranje zdravstvenih storitev. To je za UKC Ljubljana pomenilo povečanje prihodkov v primerjavi z letom 2018 za storitve, ki so plačane na podlagi pogodbe z ZZZS.

Poleg dviga cen zdravstvenih storitev na račun povišanja plačnih razredov in valorizacije (razen za storitve MR in CT storitve iz Pri-loge I/C SD) je UKC Ljubljana pridobil dodatne prihodke tako iz na-slova prestrukturiranja kot iz pridobitev boljšega vrednotenja, novih programov in širitev obstoječih.

S prestrukturiranjem nekaterih zdravstvenih programov smo zago-tovili, da so bili realizirani programi plačani v največji možni višini in da ni prihajalo do izpada prihodkov zaradi nedoseganja progra-ma na nekaterih dejavnostih ob istočasnem neplačilu preseženega programa.

V letu 2019 so se prihodki po pogodbi z ZZZS povišali za 27.486.493 evrov, in sicer:

ƒ21.339.000 evrov zaradi uskladitve plačnih razredov in višjega regresa;

ƒ2.823.394 evrov zaradi valorizacije materialnih stroškov, amor-tizacije in informaamor-tizacije;

ƒ3.805.112 evrov za širitve posameznih programov, ki so imeli učinke:

• 1.298.429 evrov za diagnostične storitve hematologija (plačilo po realizaciji);

• 616.576 evrov za informatizacijo ABO;

• 399.618 evrov za prevzem programa ortodontije (2,3 tima) od zunanjega koncesionarja;

• 374.582 evrov za plačilo programov CT, UZ, RTG po realizaciji;

• 366.696 evrov za dodatna sredstva za lab. preiskave v inter-nistiki, infektologiji in urologiji;

• 350.523 evrov za 10 % dvig cen za prve preglede;

• 246.108 evrov za novi program Subspecialni tim za obravnavo otrok in mladostnikov s kompleksnejšimi motnjami in kombi-niranimi stanji;

• 126.951 evrov za prevzem programa 1,35 tima ambulantne dermatologije od izvajalca ArsDerma;

• 22.011 evrov za nove preiskave SVIT: sedacija, globoka seda-cija in globoka sedaseda-cija pri operativni kolonoskopiji;

• 7.836 evrov za trajno povečanje programa amb. dermatologije v višini 0,75 tima od izvajalca Zagoričnik;

• 3.030 evrov za nov točkovni normativ za zobozdravstvo za mladino za kompozitne bele zalivke;

• 302 evrov za dvig cene presejalnega testa Q0281 genotipa RDH iz periferne krvi RhD-neg. nosečnic in

• 286 evrov za povečanje dodatnih sredstev za informatizacijo v ambulanti za OIZ.

Poleg zgoraj navedenega smo zabeležili povišanje prihodkov tudi za posamezne programe v bolnišnični in spec. zunajbolnišnični de-javnosti v višini 6.423.062 evrov, ki so na ravni skupnega prihodka pomembno zmanjšali učinke nerealiziranih in preseženih neplača-nih programov. Gre za dodatna sredstva iz naslova širitev boljšega vrednotenja in novih programov:

ƒv bolnišnični dejavnosti smo iz tega naslova ustvarili 3.846.905 evrov, in sicer:

• 1.349.701 evrov za širitev dejavnosti nevrologije in kirurgije;

• 1.007.828 evrov za boljše vrednotenje prospektivnega progra-ma OP ušes, nosu in grla;

• 483.928 evrov za dodane nove posege v prospektivnem pro-gramu OP hrbtenice;

• 426.417 evrov za povišanje plana artroskopskih operacij;

• 371.857 evrov za plačilo do 15 % preseganja programov v bolnišnični dejavnosti;

• 142.277 evrov za boljše vrednotenje ABO prospektivnega pro-grama (porodi);

• 64.897 evrov za lajšanje bolečine med porodom.

ƒv specialistični zunajbolnišnični dejavnosti smo iz tega naslova ustvarili 2.576.157 evrov, in sicer:

• 2.191.180 evrov za plačilo do 15 % preseganja programov;

• 384.977 evrov za povečanje dejavnosti revmatologije za 2,45 tima.

UNIVERZITETNI KLINIČNI CENTER LJUBLJANA

72

Slika 7: Struktura realiziranih prihodkov leta 2019.

ZZZS je leta 2019 zagotovil 17,9 mio evrov prihodkov za plače zdravnikov specializantov, sekundarijev in pripravnikov. V primer-javi z letom 2018 so bili prihodki za ta namen zaradi njihovega večjega števila višji za 1,1 mio evrov.

Drugi prihodki za zdravstvene in nezdravstvene storitve so se v primerjavi s predhodnim letom povišali za 2,5 %, to je za 0,6 mio evrov.

Drugi prihodki zdravstvenih programov so v primerjavi z realizi-ranimi v letu 2018 višji za 3,8 %. Drugi prihodki nezdravstvenih programov so v primerjavi z realizacijo preteklega leta višji za 0,7

%. Povečali so se prihodki raziskovalne dejavnosti glede na plan za 15,9 %.

V posameznih skupinah spremljamo posebej realizacijo tržne de-javnosti. Ta se je v primerjavi s planiranim obsegom znižala za 2,5 % in je od realizacije preteklega leta nižja za 5,6 %. Največje povišanje je na področju realizacije nezdravstvenih storitev glede na načrtovani obseg za testiranje preparatov in študije (za 40 %).

Pogodba z ZZZS – OZZ 83 % Finančni, izredni in prevrednotovalni prihodki 0 %

Drugi prihodki za zdravstvene in nezdravstvene storitve 5 %

Pogodba z ZZZS – PZZ (Vzajemna, Adriatic) 8 % Pogodba ZZZS – zdravila in lekarniške storitve (OZZ) 1 %

Financiranje specializacij, sekundarijev, pripravnikov 3 %

73 Tabela 31 (MZ Tabela 2): Primerjava finančnih načrtov iz Pogodbe 2018 (vključno z Aneksi) in Pogodbe 2019 (vključno z Aneksi) v evrih ter

deležih posameznih dejavnosti v primerjavi s celotno dejavnostjo.

Zap.

št. DEJAVNOST

POGODBENA VREDNOST 2018

(OZZ in PZZ) POGODBENA VREDNOST 2019 (OZZ in PZZ)

PLAČANA VREDNOST

2019 (OZZ in PZZ)

INDEKS POGODBA 2019/2018

EUR % EUR % EUR

1. AKUTNA BOLNIŠNIČNA OBRAVNAVA * 306.851.816 66,3 330.114.935 63,4 318.519.189 107,6

2. OSTALE BOLNIŠNIČNE DEJAVNOSTI ** 36.322.901 7,8 39.865.615 7,7 43.725.326 109,8

3. NEAKUTNA BOLNIŠNIČNA OBRAVNAVA 1.985.971 0,4 2.185.414 0,4 1.812.328 110,0

4. DOJEČE MATERE 351.180 0,1 323.500 0,1 279.364 92,1

5. SPREMLJEVALCI 12.794 0,0 13.679 0,0 14.762 106,9

In document 2019 LETNO POROČILO (Strani 71-74)